Procedura privind modalitatea de ducere la indeplinire a atributiilor ANAF in domeniul sanctiunilor internationale, din 12.07.2019

CAPITOLUL I
Dispozitii generale

ARTICOLUL 1
Obiectul procedurii
Procedura defineste activitatile desfasurate de directiile de specialitate din cadrul aparatului central al Agentiei Nationale de Administrare Fiscala, Directiei Generale de Administrare a Marilor Contribuabili, directiilor generale regionale ale finantelor publice, inclusiv prin directiile regionale vamale si unitatile subordonate acestora, in vederea dispunerii si aplicarii masurilor de blocare a fondurilor sau a resurselor economice care se afla in proprietatea, sunt detinute sau se afla sub controlul, direct sau indirect, al persoanelor fizice sau juridice identificate ca fiind persoane sau entitati desemnate, inclusiv a fondurilor sau a resurselor economice derivate ori generate din bunuri detinute sau controlate de persoanele fizice ori juridice identificate ca fiind persoane sau entitati desemnate, sau de revocare a masurilor dispuse.

ARTICOLUL 2
Atributiile Agentiei Nationale de Administrare Fiscala
In aplicarea prezentei proceduri, structurile Agentiei Nationale de Administrare Fiscala, precum si Comisia permanenta constituita la nivelul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala desfasoara urmatoarele activitati:
a) monitorizarea actelor internationale prin care se instituie sanctiuni internationale;
b) publicitatea si comunicarea actelor internationale prin care se instituie sanctiuni internationale;
c) gestionarea din oficiu a informatiilor si solutionarea instiintarilor privind persoanele sau entitatile desemnate de regimurile de sanctiuni internationale;
d) identificarea persoanelor sau entitatilor desemnate de regimurile de sanctiuni internationale si a fondurilor sau resurselor economice detinute de acestea;
e) analizarea informatiilor colectate cu privire la persoanele sau entitatile desemnate de regimurile de sanctiuni internationale;
f) identificarea sau individualizarea fondurilor sau resurselor care fac obiectul sanctiunilor internationale;
g) emiterea ordinului de blocare a fondurilor si resurselor economice in domeniul sanctiunilor internationale;
h) aplicarea ordinului de blocare a fondurilor si resurselor economice in domeniul sanctiunilor internationale;
i) solutionarea contestatiilor formulate impotriva ordinelor de blocare a fondurilor sau resurselor economice in domeniul sanctiunilor internationale;
j) autorizarea unor tranzactii pentru protejarea drepturilor tertilor;
k) autorizarea unor tranzactii pentru valorificarea unor drepturi ale persoanelor si entitatilor desemnate;
l) administrarea bunurilor carora li se aplica sanctiuni internationale;
m) crearea si gestionarea bazei de date centralizate cu privire la fonduri si resurse economice blocate;
n) monitorizarea periodica a masurilor dispuse prin ordinul de blocare a fondurilor si resurselor economice in domeniul sanctiunilor internationale;
o) revocarea masurilor dispuse prin ordinul de blocare a fondurilor si resurselor economice in domeniul sanctiunilor internationale atunci cand masura dispusa nu se mai justifica;
p) constatarea si sanctionarea contraventiilor prevazute la art. 26 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 202/2008 privind punerea in aplicare a sanctiunilor internationale, aprobata cu modificari prin Legea nr. 217/2009, cu modificarile si completarile ulterioare.

CAPITOLUL II
Monitorizarea, publicitatea si comunicarea actelor prin care se instituie sanctiuni internationale

ARTICOLUL 3
Monitorizarea actelor prin care se instituie sanctiuni internationale
(1) In vederea monitorizarii actelor internationale prin care se instituie sanctiuni internationale Directia generala de strategie si relatii internationale desfasoara urmatoarele activitati:
a) urmareste saptamanal site-ul Organizatiei Natiunilor Unite (ONU), al Uniunii Europene (UE) si Monitorul Oficial al Romaniei, in vederea identificarii actelor prin care se instituie sanctiuni internationale, respectiv rezolutiile ONU, regulamente, decizii, pozitii comune si alte instrumente juridice ale UE, precum si alte acte publicate in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I;
b) urmareste saptamanal lista consolidata a regimurilor sanctionatorii publicate in Jurnalul Oficial UE prin accesarea linkului dedicat de pe site-ul Comisiei Europene.
(2) Directia generala de informatii fiscale, in exercitarea atributiilor in domeniul blocarii fondurilor si resurselor economice, desfasoara urmatoarele activitati:
a) primeste comunicarile Oficiului pentru Implementarea Sanctiunilor Internationale in domeniul blocarii fondurilor si resurselor economice, direct sau prin presedintele Consiliului Interinstitutional privind Implementarea Sanctiunilor Internationale din cadrul Ministerului Afacerilor Externe;
b) asigura comunicarea Agentiei Nationale de Administrare Fiscala cu Ministerul Afacerilor Externe, in vederea participarii la sedintele Consiliului Interinstitutional privind Implementarea Sanctiunilor Internationale si, in functie de subiectele supuse dezbaterilor, invita alte directii de specialitate din cadrul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala.

ARTICOLUL 4
Publicitatea si comunicarea actelor prin care se instituie sanctiuni internationale
(1) Ulterior identificarii actelor prin care se instituie sau revoca regimuri sanctionatorii, Directia generala de strategie si relatii internationale desfasoara urmatoarele activitati:
a) transmite Directiei generale de informatii fiscale pe adresa de e-mail [email protected] informatii cu privire la instituirea sau revocarea sanctiunilor internationale si asupra actualizarii listei consolidate a regimurilor sanctionatorii publicate in Jurnalul Oficial UE;
b) solicita Serviciului comunicare, relatii publice si mass- media publicarea pe pagina de internet a institutiei, in sectiunea special creata, a actelor prin care se instituie sau se revoca sanctiuni internationale de blocare de fonduri sau resurse economice obligatorii in Romania si a listei consolidate actualizate a regimurilor sanctionatorii publicate in Jurnalul Oficial UE;
c) notifica Directia generala de informatii fiscale, Directia generala antifrauda fiscala, Directia generala coordonare inspectie fiscala, Directia generala executari silite cazuri speciale, Directia Generala de Administrare a Marilor Contribuabili, Directia Generala a Vamilor, directiile generale regionale ale finantelor publice, directiile regionale vamale si unitatile subordonate acestora cu privire la actualizarea listei consolidate a regimurilor sanctionatorii.
(2) Serviciul comunicare, relatii publice si mass-media verifica solicitarea primita si transmite, in termen de doua zile de la primire, Centrului National de Informatii Financiare actele si lista consolidata, in vederea publicarii acestora in sectiunea dedicata sanctiunilor internationale, pe pagina de internet a institutiei.

CAPITOLUL III
Solutionarea instiintarilor si raportarilor privind persoane sau entitati desemnate

ARTICOLUL 5
Obligatia de instiintare
Directia generala de informatii fiscale primeste informatii privind persoanele sau entitatile desemnate de regimurile de sanctiuni internationale din urmatoarele surse:
a) instiintarile privind fonduri si resurse economice detinute de persoane sau entitati desemnate, transmise conform art. 7 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 202/2008, aprobata cu modificari prin Legea nr. 217/2009, cu modificarile si completarile ulterioare, de catre orice persoana de pe teritoriul national;
b) informatii privind fonduri si resurse economice care se afla in proprietatea, sunt detinute sau aflate sub controlul, direct sau indirect, al persoanelor fizice ori juridice care au fost identificate ca fiind persoane sau entitati desemnate, inclusiv privind fondurile sau resursele economice derivate ori generate din bunuri detinute sau controlate de persoanele fizice ori juridice identificate ca fiind persoane sau entitati desemnate, transmise de catre Directia generala antifrauda fiscala, Directia generala coordonare inspectie fiscala, Directia generala executari silite cazuri speciale, Directia Generala de Administrare a Marilor Contribuabili, Directia Generala a Vamilor, directiile generale regionale ale finantelor publice, directiile regionale vamale si unitatile subordonate acestora, identificate ca urmare a activitatii specifice desfasurate de acestia, inclusiv informatiile receptionate de acestea;
c) raportarile persoanelor fizice si juridice efectuate conform art. 18 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 202/2008 privind punerea in aplicare a sanctiunilor internationale, aprobata cu modificari prin Legea nr. 217/2009, cu modificarile si completarile ulterioare;