Persoana sau grup de persoane care desfasoara anumite activitati conform obiectului de activitate si cu care banca intra in contact.
Agentia Nationala de Administrare Fiscala informeaza ca in urma unui control operativ si inopinat la un
agent economic din localitatea Santana, comisarii sectiei Arad a Garzii Financiare au constatat ca acesta a inregistrat in evidenta financiar – contabila pentru activitatea desfasurata in perioadele 01.09.2009 – 31.12.2009 si 01.09.2010 – 07.10.2010,
(lat. fraus, fraudis). Inducere in eroare, inselaciune, act de rea-credinta savarsit sprea a realiza un profit material prin atingere adusa drepturilor altei persoane
Efect negativ, cu caracter patrimonial sau nepatrimonial, produs unei persoane prin fapta ilicita a altei persoane ori prin actiunea lucrurilor sau animalelor care se afla sub paza juridica a altei persoane.
Suma de bani din venitul unei persoane fizice sau juridice varsata la bugetul statului sau la bugetele locale in virtutea unei legi care prevede acest lucru.
Persoana sau grup de persoane care desfasoara anumite activitati conform obiectului de activitate si cu care banca intra in contact.
Efect negativ, cu caracter patrimonial sau nepatrimonial, produs unei persoane prin fapta ilicita a altei persoane ori prin actiunea lucrurilor sau animalelor care se afla sub paza juridica a altei persoane.
(lat. fraus, fraudis). Inducere in eroare, inselaciune, act de rea-credinta savarsit sprea a realiza un profit material prin atingere adusa drepturilor altei persoane
Activitate desfasurata de organele de urmarire penala
operatiuni comerciale de cumparare cereale, respectiv, vanzare cereale, implicand facturi care contin valori foarte mari, fara a fi efectuate plati, macar partiale, ceea ce a creat in opinia organului de control suspiciunea formarii unei lant de frauda la TVA, ``frauda carusel``, in vederea fraudarii bugetului consolidat al statului.
Extinderea verificarilor au dus la concluzia ca firmele furnizoare sunt de tip ``fantoma``.
Prin inregistrarea in evidenta financiar contabila a societatii din Santana a unor operatiuni comerciale fictive, echipa de control a evaluat un prejudiciu in suma de 2.070.201 lei, reprezentand TVA aferent operatiunilor comerciale fictive inregistrate in valoare totala de 1.150.541 lei, si impozit pe profit in valoare totala de 919.660 lei.
De mentionat este si faptul ca in urma unui control similar la acelasi agent economic in luna septembrie 2010, comisarii Garzii Financiare Arad au calculat un alt prejudiciu de 1.298.722 lei adus bugetului consolidat al statului. Astfel, frauda totala constatata la firma din Santana se ridica la suma de 3.368.923 lei.
Pentru continuarea cercetarilor, cazul a fost sesizat in mod operativ organelor de cercetare penala.
Interesant
