Prima pagină » Ştiri juridice » Perchezitii in Alba pentru destructurarea unei grupari infactionale organizate, specializate in infractiuni economice

Perchezitii in Alba pentru destructurarea unei grupari infactionale organizate, specializate in infractiuni economice

Publicat: 11 May 2011 1279 citiri Sursa: EuroAvocatura.ro

Totalitatea infractiunilor savarsite pe un teritoriu determinat, intr-o anumita perioada.

Politistii Brigazii de Combatere a Criminalitatii Organizate Alba Iulia si procurorii Directiei de Investigare a Infractiunilor de Criminalitate Organizata si Terorism � Serviciul Teritorial Alba Iulia efectueaza 10 perchezitii domiciliare pe raza judetului Alba, in vederea destructurarii unei grupari infractionale organizate, specializata in savarsirea de infractiuni din sfera macrocriminalitatii economico-financiare.

Ansamblu unitar al regulilor de conduita obligatorii, susceptibile de a fi aduse la indeplinire prin puterea de stat.

Indicator de analiza a proiectelor de investitii, care exprima valoarea actuala a beneficiilor care urmeaza a se obtine daca se opteaza pentru varianata respectiva de investitii.

Suma de bani din venitul unei persoane fizice sau juridice varsata la bugetul statului sau la bugetele locale in virtutea unei legi care prevede acest lucru.

Activitate desfasurata de organele de urmarire penala

Concept folosit in practica judiciara

Persoana fizica sau juridica proprietara a uneia sau mai multor actiuni emise de o societate comerciala pe actiuni sau in comandita pe actiuni.

(Audit) Operatiunea de examinare profesionista a documentelor financiare ale unei companii cu scopul de a stabili daca inregistrarile si rapoartele ei sunt valide si daca informatiile au fost inregistrate in contabilitate si prezentate in rapoartele financiare in mod legal si corect.

Sustragerea de la plata impozitelor si taxelor din partea unor agenti economici, inclusiv a celor care actioneaza in economia subterana. Are loc prin nedeclararea sau falsa declarare a veniturilor impozabile.

Infractiune care face parte din grupul infractiunilor care impiedica infaptuirea justitiei,

Totalitatea infractiunilor savarsite pe un teritoriu determinat, intr-o anumita perioada.

Sunt participanti in procesul penal, alaturi de parti si organele judiciare. Persoanele sunt martorii, experti, interpretii, traducatorii, substituitii procesuali etc.

In fapt, se retine ca suspectii A. Luca, cetatean italian, L. Cosmin, A. Elena si G. Ana au constituit o grupare infractionala, avand drept scop efectuarea unor activitati comerciale, direct sau prin societati comerciale interpuse, fara a le inregistra in evidentele contabile ale societatilor comerciale sau efectuarea unor inregistrari nelegale, avand drept consecinta eludarea platii taxelor si impozitelor datorate bugetului de stat si obtinerea de beneficii financiare substantiale.

Valoarea prejudiciului este estimata la 2.200.000 de lei, reprezentand impozit pe profit si TVA

Activitatea infractionala a membrilor gruparii a fost sprijinita de sase functionari publici cu atributii de control fiscal care sunt suspectati ca au efectuat activitati incompatibile cu functia detinuta, precum asigurarea de consultanta sau prestarea de servicii si ca au efectuat controale formale la societatile membrilor gruparii, toate acestea in scopul obtinerii direct sau indirect de foloase materiale.

Se mai retine ca, desi au constatat in repetate randuri activitatea infractionala desfasurata prin intermediul societatilor comerciale vizate, suspectii nu au sesizat organele de cercetare penala, ci dimpotriva, au consiliat membrii gruparii in vederea acoperirii ilegalitatilor.

De asemenea, unul dintre suspecti este banuit ca se afla in conflict de interese, in conditiile in care auditarea uneia dintre societatile comerciale administrate de catre membrii gruparii ar fi fost realizata de catre o societate la care actionar era sotia sa, iar misiunile de audit ar fi fost efectuate efectiv de fiul sau.

Procurorii D.I.I.C.O.T. au dispus inceperea urmaririi penale pentru savarsirea infractiunilor de constituire si sprijinire a unui grup infractional, prevazuta de art. 8 din Legea nr. 39/2003, evaziune fiscala prevazuta de art. 9 lit. b din Legea nr. 241/2005, favorizare infractorului, prevazuta de art. 264 C.p., conflict de interese, prevazuta de art. 253/1 Codul penal, omisiunea sesizarii organelor judiciare, prevazuta de art. 263 al. 1,2 Cod Penal.

La sediul Directiei de Investigare a Infractiunilor de Criminalitate Organizata si Terorism - Serviciul Teritorial Alba Iulia au fost conduse, pentru audiere, 10 persoane .