Astfel, la una dintre firme cu sediul social in comuna Nucet, s-a constatat deducerea ilegala a unor sume reprezentand TVA aferenta unor facturi de achizitie mobilier si servicii de amenajare a unor spatii comerciale (farmacii) in mai multe localitati din judet, in conditiile in care aceste operatiuni au fost fictive. Mai mult, la un depozit al firmei respective aflat in municipiul Targoviste s-a constatat lipsa unui stoc de marfa in valoare de 4.327.647 lei.Fata de cele constatate, comisarii Garzii Financiare Bucuresti au dispus sigilarea marfurilor detinute de societate in 6 farmacii din judet si, dat fiind faptul ca exista pericolul ca debitorul sa se sustraga de la plata obligatiilor fiscale, au dispus masuri asiguratorii pentru suma de 2.339.754 lei, reprezentand impozit pe profit si TVA neachitate.La o alta societate comerciala cu sediul in municipiul Targoviste care isi desfasoara activitatea in domeniul comercializarii medicamentelor, s-a constatat ca firma nu functioneaza la sediul social declarat si la vreunul din punctele de lucru declarate. Pe de alta parte, in cursul lunii aprilie 2011, societatea a sistat activitatea de vanzare cu amanuntul de produse farmaceutice, comercializand case electronice de marcat. Desi stocul de medicamente era zero, societatea a incercat deducerea ilegala de TVA. Urmare verificarilor incrucisate, comisarii au constatat ca furnizorii erau fie firme fantoma, fie nu aveau inregistrate respectivele operatiuni .Exitand suspiciunea ca societatea comerciala se va sustrage de la plata obligatiilor fiscale datorate bugetului statului, comisarii Garzii Financiare au dispus masuri asiguratorii in suma de 1.452.058 lei, reprezentand impozit pe profit si TVA neachitate.``Prin verificari incrucisate realizate la nivel national, comisarii Garzii Financiare Bucuresti au constatat ca printre furnizorii acestui distribuitor de medicamente exista firme ai caror reprezentanti nu pot fi identificati (firme tip fantoma). De asemenea, conform evidentelor financiar-contabile, conditiile privind justificarea scutirii de TVA pentru livrarile intracomunitare nu erau indeplinite. Masurile asiguratorii in valoare de circa 3,8 milioane de lei au in vedere mijloace fixe, marfuri si sume datorate debitorului de catre terte persoane``, a precizat Daniel POPESCU, comisar sef sectie municipiul Bucuresti.
DIICOT: Destructurare grup infractional organizat care a actionat pe raza judetului Galati si a municipiului Bucuresti 07 May 2019 | 842
DNA: Sinteza condamnarilor din luna martie 2019 07 May 2019 | 693
Sinteza cauzelor finalizate de procurorii anticoruptie in luna iulie 2017, altele decat cele deja mediatizate 15 Aug 2017 | 2739
Cauzele finalizate de procurorii DNA in luna decembrie 2016, altele decat cele deja mediatizate 10 Jan 2017 | 2344
ANAF a demarat Proiectul de combatere a muncii la negru 03 Mar 2015 | 2860
Procurorii DNA cer arestarea preventiva a administratorului SC Eurofond SRL, Gogoana Ionel 03 Mar 2015 | 2514
Stabilirea salariului minim diferentiat si modul de contestare a decizilor emise de angajator. Lista functiilor si ocupatiilor care necesita studii superioare Sursa: MCP Cabinet avocati
RECHIZITORIUL conform Noului cod de procedura penala Sursa: EuroAvocatura.ro
ORDONANTA de luare a masurilor asiguratorii Sursa: EuroAvocatura.ro
REFERAT cu propunere de prelungire a arestarii preventive Sursa: EuroAvocatura.ro
Dreptul de deducere a TVA este conditionat de completarea in facturi a elementelor obligatorii prevazute de lege si-sau cu alte documente justificative anexate acestor facturi Pronuntaţă de: INALTA CURTE DE CASATIE SI JUSTITIE Sectia de Contencios Administrativ si Fiscal Decizia nr. 2718/2019
ICCJ: Situatia masurilor asiguratorii infiintate in cadrul unui proces penal asupra bunurilor unei persoane juridice, anterior deschiderii procedurii insolventei, in vederea confiscarii speciale Pronuntaţă de: Inalta Curte de Casatie si Justitie - ICCJ
Decizia C.C.R. nr. 331/2019 referitoare la admiterea obiectiei de neconstitutionalitate a dispozitiilor Legii pentru modificarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 74/2013 Pronuntaţă de: Curtea Constitutionala a Romaniei
Impozit pe venitul persoanelor nerezidente. Calculul. Majorari si penalitati pentru neretinerea si nedepunerea in termen a impozitului Pronuntaţă de: Decizia nr.417 din 6 februarie 2002, Inalta Curte de Casatie si Justitie