Viramentul

Viramentul este operatiunea de plata/ tranfer efectuata de catre o banca prin care, la ordinul clientului sau/si in baza disponibilului existent in contul acestuia,

se va realiza transferul unei sume de bani din contul clientului respectiv in contul unui beneficiar desemnat de acesta, prin debitarea contului clientului si creditarea contului beneficiarului.

La baza acestor operatii sta moneda scripturala (banii de cont) reprezentand disponibilitatile banesti aflate in conturile bancare, bani care circula intre aceste conturi prin intermediul operatiunilor de virament. Aceste monede scripturale pot fi atat monede nationale (in cazul tarii noastre lei) cat si monede ale altor state (valuta sau devizele) fapt care determina o delimitare a banilor de cont si un plasament al acestora in conturi diferite: conturi in lei si conturi in valuta (devize).

Din acest motiv, in funtie de moneda in care se realizeaza viramentul, se vor intalni viramente in lei si viramente in valuta.
O particularitate a viramentului este reprezentata de plasamentul bancilor care formeaza circuitul dintre ordonator si beneficiar . Daca viramentul se realizeaza intre banci din acelasi stat se poate vorbi despre un virament national (care poate fi intre filialele, sucursalele aceleasi banci sau intre banci diferite care implica transfer de fonduri intre acestea) sau, daca se realizeaza intre banci plasate in state diferite se poate vorbi despre un virament international (care are acelasi specific cu deosebirea ca implica un transfer international al fondurilor).

Viramentele nationale se realizeaza prin intermediul mijloacelor de comunicare interbancara, urmand proceduri stricte specifice structurii bancare nationale dar si particularitatilor operationale ale fiecarei banci in parte, modul de realizare ala acestora fiind clasic (pe o durata de 1 - 2 zile) sau tip telex (virament realizat in ziua curenta inaintarii ordinului de plata, etc. de catre platitor). Exista unele particularitati atunci cand se foloseste plata in valuta in special in tarile cu retentie valutara (cum este si cazul Romaniei) unde se urmeaza anumite proceduri specifice, de cele mai multe ori impuse de norme legislative nationale sau de instructiuni BNR. Aceste proceduri afecteaza in special modul de realizare a platilor in valuta deoarece exista conturi in moneda nationala si conturi in valuta, urmarindu-se la efectuarea platii daca exista sau nu disponibilul necesar si, totodata, daca este posibil ca banca sa achizitioneze in baza disponibilitatilor in moneda nationala necesarul de devize solicitat pentru efectuarea viramentului.

Cele mai multe viramente internationale se realizeaza in cazul operatiunilor de comert exterior, cand este necesara realizarea unei plati de catre importator. Tranferul fondurilor se realizeaza prin diferite metode avand la baza diverse ratiuni care nu fac obiectul acestei prezentari. Trebuie retinut doar faptul ca viramentul porpriu-zis se realizeaza de cele mai multe ori inainte de tranferul efectiv de fonduri, la baza stand acorduri bancare sau nationale care dau girul de garantie si garantare al transferului de fonduri . In plus se poate aminti de faptul ca, in dorinta de a elimina neajunsurile modalitatilor clasice de transfer posta, telex, etc. si pentru a raspunde exigentelor de rapiditate, confidentialitate si securitate impuse de tranzactiile internationale s-a infiintat (mai 1973) societatea "SWIFT" (Society for Worldwide Interbank Financial Telecomunication) care este o retea de comunicare interbancara internationala pe suport electronic.

SWIFT este conceput intr-o maniera modulara si cuprinde trei niveluri de functionare: 1. banca cu terminalul propriu, 2. cumulatorul national cu rol de nod de concentrare a informatiilor (la nivel national) si 3. centrul de comutare reprezentat de un releu in sistem SWIFT care asigura cuplarea la retea a tarilor care sunt arondate. Exista, la acest moment, 3 astfel de centre de comutare:
- in SUA, avand arondate tari din America de Nord, America de Sud si Extremul Orient;
- in Belgia (Bruxelles), avand arondate tari europene ca Franta, Italia, Belgia, Spania, Danemarca precum si Israel;
- in Olanda (Zoeterwonde) unde exista doua comutatoare, unul pentru Germania, Austria, Elvetia, Ungaria si altul pentru Marea Britanie, Tarile Scandinave, Olanda, Grecia, Portugalia, s.a.

Pentru realizarea de transferuri SWIFT, cumparatorul (debitorul platii) realizeaza operatiile uzuale oricarei plati catre un beneficiar . Rolul principal in acest mod de transfer il are banca care lanseaza mesaje codificate in reteaua interbancara solicitand asemenea oricarui alt procedeu executarea viramentului catre banca benefiarului, realizarea viramentului fiind efectuata in 20 de minute (pocedura normala) sau 5 minute (procedura de urgenta).