Controale ANAF: Din peste 3400 actiuni de control operativ s-au aplicat peste 3100 de sanctiuni

In urma acestor actiuni au fost atrase la bugetul de stat sume suplimentare in valoare totala de 4.299.106 RON, fiind incasate 2.337.942 RON. De asemenea, au fost confiscate bunuri in valoare de 679.673 RON.
Dintre actele de control incheiate, 76 dosare au fost inaintate organelor de urmarire penala, pentru un prejudiciu in suma totala de 4.930.251 RON.
Actiunile de control desfasurate de comisarii Garzii Financiare au vizat respectarea disciplinei financiar-fiscale, a normelor de comert, realitatea si legalitatea operatiunilor comerciale, precum si monitorizarea achizitiilor intracomunitare.

*
* *

Verificarile efectuate la o firma din judetul Giurgiu au condus la stabilirea, in sarcina acestui agent economic, a unui prejudiciu de peste 20.000.000 lei.
Intr-o prima etapa a controlului, comisarii Garzii Financiare au constatat ca aceasta societate a fost declarata inactiva fiscal incepand cu luna mai 2008, iar de la infiintare si pana in prezent, nu a depus deconturile/ declaratiile fiscale prevazute de cadrul legal. In acest context, prin extinderea verificarilor, pe baza rulajelor conturilor bancare deschise de acest agent economic, facturilor emise si identificate la terti si datelor inscrise in declaratia 394 de citre partenerii comerciali, s-a stabilit ca reprezentantii acestui agent economic au eludat la plata catre bugetul de stat obligatii fiscale (impozit pe profit si TVA) insumand 20.197.404 lei.
Avand in vedere natura faptelor care au condus la crearea acestui prejudiciu, pentru continuarea cercetarilor in cauza a fost sesizata DNA.
Totodata, in vederea calcularii tuturor obligatiilor catre buget ce revin firmei giurgiuvene, un exemplar al actului de control a fost transmis in mod operativ Directiei Generale a Finantelor Publice a judetului Giurgiu .

*
* *

In perioada mentionata au fost continuate actiunile de control operativ tematice care au vizat legalitatea achizitiilor intracomunitare.

Prezentam in acest sens doua cazuri recente:
In cursul unei actiuni de acest gen, efectuata in zona punctului de trecere a frontierei Varsand, judetul Arad, comisarii Garzii Financiare au oprit pentru verificari un autotractor, avand in componenta doua semiremorci, incarcate cu un numar total de 16 autoturisme.
Din analiza documentelor de transport (CMR) prezentate de sofer, a rezultat ca toate autoturismele sunt second-hand. Totodata, documentele de transport nu contineau datele de identificare a persoanei care a dispus livrarea si cele necesare identificarii destinatarilor interni. In consecinta, comisarii Garzii Financiare au solicitat informatii suplimentare, in acest sens fiind obtinute ulterior, in copie fax, certificatele de inmatriculare ale autoturismelor precum si un numar de 16 contracte de vanzare-cumparare aferente acestora, incheiate in intervalul 1 octombrie -15 noiembrie 2009.
Conform acestora, rezulta ca un numar de 11 autoturisme au fost achizitionate de catre numitul I. D., 4 autoturisme de catre numitul I. B. S., iar un autoturism de catre numitul G. F., toti cu domiciliul declarat in orasul Buzau.
In acest context, comisarii Garzii Financiare au concluzionat ca achizitia a 15 din autoturismele in cauza are un scop comercial, fiind evident faptul ca acestea urmau a fi revandute pe teritoriul Romaniei, in situatia in care nici unul din cei doi cumparatori nu detinea calitatea legala necesara pentru a efectua operatiuni de comert pe teritoriul national.
Fata de cele constatate, in baza prevederilor Legii nr.12/1990 privind protejarea populatiei impotriva unor activitati comerciale ilicite, republicate, s-a procedat la sanctionarea contraventionala a celor doi cumparatori cu amenzi de 1.500 lei si confiscarea celor 15 autoturisme in cauza.
Un alt caz il reprezinta controlul efectuat in zona punctului de frontiera Nadlac, judetul Arad, ocazie cu care a fost oprit pentru verificari un autotren marca Volvo.
Din documentele de transport prezentate de sofer, rezulta ca mijlocul de transport era incarcat cu 14,5 tone de ardei gras, furnizorul marfii fiind o firma germana, iar la beneficiar era inscrisa o firma romaneasca, cu aceeasi denumire. Urmare extinderii verificarilor s-a constatat ca in fapt, conform bazei de date a O.N.R.C., in Romania nu este inregistrata nici o societate comerciala cu aceasta denumire.
Totodata, chestionat asupra locului in care trebuia descarcata marfa, soferul a declarat ca urma sa primeasca ulterior aceasta informatie, prin telefon.
Fata de cele constatate, in baza prevederilor Legii nr.12/1990 privind protejarea populatiei impotriva unor activitati comerciale ilicite, republicate, comisarii Garzii Financiare au luat masura sanctionarii firmei proprietare a mijlocului de transport, si confiscarii marfii transportate, in speta a cantitatii de 14,5 tone de ardei gras.

*
* *

Agentia Nationala de Administrare Fiscala este organ de specialitate al administratiei publice centrale, institutie publica cu personalitate juridica aflata in subordinea Ministerului Finantelor Publice. In cadrul ANAF se organizeaza si functioneaza Garda Financiara, Autoritatea Nationala a Vamilor (ANV), directiile generale ale finantelor publice (DGFP) judetene, Directia Generala a Finantelor Publice a Municipiului Bucuresti si Directia Generala de Administrare a Marilor Contribuabili