Coordonator: Av. Marius-Cătălin Preduţ


Prima pagină » Ştiri juridice » PICCJ: Trimitere in judecata pentru evaziune fiscala. Prejudiciul de peste 300.000 de lei

PICCJ: Trimitere in judecata pentru evaziune fiscala. Prejudiciul de peste 300.000 de lei

  Publicat: 14 Aug 2014       3075 citiri       Sursa: EuroAvocatura.ro  


Stiinta multidisciplinara auxiliara dreptului, cu metode proprii de cercetare,
Termen folosit pentru a desemna activitatea instantelor judecatoresti.
Reglementata in cap. IV, t. I, C. proc. pen., partea speciala, consta in inaintarea instantei de judecata competente a doasrului de cercetare penala,
Procurori ai Sectiei de urmarire penala si criminalistica din cadrul Parchetului de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie au finalizat cercetarile si au dispus, trimiterea in judecata a inculpatilor:

Sustragerea de la plata impozitelor si taxelor din partea unor agenti economici, inclusiv a celor care actioneaza in economia subterana. Are loc prin nedeclararea sau falsa declarare a veniturilor impozabile.
Sustragerea de la plata impozitelor si taxelor din partea unor agenti economici, inclusiv a celor care actioneaza in economia subterana. Are loc prin nedeclararea sau falsa declarare a veniturilor impozabile.
Forma a participatiei penale ce consta in fapta unei persoane care, cu intentie, inlesneste sau ajuta in orice mod la savarsirea unei fapte prevazute in legea penala,
Sustragerea de la plata impozitelor si taxelor din partea unor agenti economici, inclusiv a celor care actioneaza in economia subterana. Are loc prin nedeclararea sau falsa declarare a veniturilor impozabile.
Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Lucruri utile omului, cu valoare economica si susceptibile de apropiere.
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Este fapta ce prezinta pericol social, care a fost savarsita cu vinovatie si este prevazuta de legea penala.
Sustragerea de la plata impozitelor si taxelor din partea unor agenti economici, inclusiv a celor care actioneaza in economia subterana. Are loc prin nedeclararea sau falsa declarare a veniturilor impozabile.
Pricipiu general de drept, potrivit caruia autoritatile de stat, institutiile publice si toti cetatenii sunt obligati sa respecte legea,comportamentul lor sa fie conform prevederilor acesteia.
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.
Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Masura asiguratorie, prevazuta in cap. II, t. IV, C. proc. pen., partea generala, care se ia de organul de urmarire penala sau instanta de judecata, in vederea repararii pagubei produse prin infractiune.
Denumire generica pentru toate felurile de monede si semne ale valorii. Au aparut din necesitatea de a facilita schimburile de marfuri.
Ansamblul atributiilor stabilite de lege, care confera autoritatilor si institutiilor administratiei publice drepturi si obligatii de a desfasura,
Potrivit dispozitiilor procesual penale, invinuitul dau inculpatul nu este obligat sa probeze nevinovatia sa,

A PRAJICA CATALIN - sub aspectul savarsirii infractiunilor de evaziune fiscala si spalare de bani;
A NASALEAN IOAN - sub aspectul savarsirii infractiunilor de evaziune fiscala si complicitate la evaziune fiscala.

In rechizitoriul intocmit de catre procurori s-a retinut urmatoarea situatie de fapt:

Inculpatul Prajica Catalin, in perioada septembrie - noiembrie 2012, comportandu-se ca un administrator de fapt al S.C. DST S.R.L. Hunedoara, iar in perioada noiembrie 2012 - martie 2013, impreuna cu inculpatul Nasalean Ioan, a importat carne si produse din carne de la firma V Plus KKFT din Ungaria, fara a declara organelor fiscale activitatile comerciale susmentionate, respectiv fara a depune la aceste organe declaratiile privind achizitiile intracomunitare de bunuri si respectiv pe cele privind impozitul pe profit.

Prejudiciul cauzat astfel bugetului de stat se cifreaza la valoarea de 364.000 lei. Totodata, in perioada octombrie 2012 - octombrie 2013, inculpatul Prajica Catalin a folosit veniturile obtinute din infractiunea de evaziune fiscala savarsita cu ocazia nedeclararii organelor fiscale a cantitatilor de carne importata de la firma V Plus KKFT din Ungaria, ``creditand`` cu suma de 155.530 lei societatea comerciala S.C. CT S.R.L. Hunedoara, in vederea crearii unei aparente de legalitate a provenientei sumelor respective.

De asemenea, in perioadele mai 2013, 19 - 21 iulie 2013 si 27 - 28 iulie 2013, inculpatul Prajica Catalin a realizat venituri din operatiuni comerciale interne, in calitate de administrator imputernicit al S.C. CT S.R.L. Hunedoara, fara a le inregistra in contabilitate, prejudiciind, astfel, bugetul de stat cu suma de 8.710 lei.

Inculpatul Nasalean Ioan, in calitate de administrator al S.C. DST S.R.L. Hunedoara, nu a raportat organelor fiscale importurile de carne realizate de la firma V Plus KKFT din Ungaria, in perioada septembrie 2012 - noiembrie 2012, de catre inculpatul Prajica Catalin, desi avea cunostinta despre aceste importuri. Inculpatul Nasalean Ioan, in perioada noiembrie 2012 - martie 2013, a realizat prin intermediul aceleiasi societati comerciale, impreuna cu inculpatul Prajica Catalin, importuri de carne de la aceeasi firma din Ungaria, operatiuni comerciale pe care nu le-a raportat organelor fiscale.

In vederea recuperarii prejudiciului, procurorii au dispus instituirea sechestrului asigurator, precum si poprirea sumelor de bani detinute de catre inculpati la mai multe unitati bancare.

Dosarul a fost inaintat, spre competenta solutionare, Tribunalului Hunedoara.

Precizam ca aceasta etapa a procesului penal reprezinta, conform Codului de procedura penala, finalizarea anchetei penale si trimiterea rechizitoriului la instanta, spre judecare, situatie care nu poate in niciun fel sa infranga principiul prezumtiei de nevinovatie.



Citeşte mai multe despre:    PICCJ    Trimitere in judecata    Evaziune fiscala    Sechestru asigurato

Consultă un avocat online
MCP Cabinet avocati - Specializati in litigii de munca, comerciale, civile si de natura administrativa.

Alte titluri

Fostul sef al DGSP Tulcea trimis in judecata pentru abuz in serviciu
15 Aug 2017 | 1355

Sinteza a cauzelor finalizate de procurorii DNA in luna februarie 2017, altele decat cele deja mediatizate
12 Mar 2017 | 1188

CCR. Conflict juridic de natura constitutionala intre Ministerul Public PICCJ DNA si Guvernul Romaniei
27 Feb 2017 | 2132

Cauzele finalizate de procurorii DNA in luna decembrie 2016, avand ca obiect infractiuni de fraudare a fondurilor europene, altele decat cele deja mediatizate
11 Jan 2017 | 2223

Cauzele finalizate de procurorii DNA in luna decembrie 2016, altele decat cele deja mediatizate
10 Jan 2017 | 1762

Decrete de numire in functia de procuror sef in cadrul PICCJ
05 Jan 2017 | 750



Articole Juridice

Suspendarea raportului de serviciu in cazul savarsirii de infractiuni de catre functionarii publici. Legalitatea desfasurarii unei activitati in domeniul privat
Sursa: Av. Andrei-Gheorghe Gherasim

Procedura de Camera preliminara in procesul penal
Sursa: Av. Andrei-Gheorghe Gherasim

Nevoia de schimbare in Politia Romana
Sursa: EuroAvocatura.ro

Notar public trimis in judecata pentru abuz in serviciu
Sursa: EuroAvocatura.ro

Jurisprudenţă

Suspendarea raportului de serviciu al functionarului public. Conditii
Pronuntaţă de: Tribunalul ARGES - Sentinta civila nr. 292/17.07.2020

Raspunderea patrimoniala a salariatului. Conditiile de operare a retinerilor din salariu.
Pronuntaţă de: Curtea de Apel Bucuresti, Decizia civila nr. 2314/2020 din 20.07.2020

Restituirea cauzei la parchet in ipoteza excluderii probelor administrate in cursul urmaririi penale
Pronuntaţă de: I.C.C.J., Sectia penala, completul de 2 judecatori de camera preliminara, incheierea nr. 90 din 6 februarie 2020

Lipsa de aparare. Avocat din Baroul Constitutional "Bota Pompiliu"
Pronuntaţă de: Tribunalul Prahova - Sentinta penala Nr. 224 din 03.06.2011