Coordonator: Av. Marius-Cătălin Preduţ


Prima pagină » Ştiri juridice » Administrator de SRL trimis in judecata pentru evaziune fiscala de peste 1,4 milioane de euro

Administrator de SRL trimis in judecata pentru evaziune fiscala de peste 1,4 milioane de euro

  Publicat: 05 Nov 2010       1860 citiri       Sursa: EuroAvocatura.ro  


Reglementata in cap. IV, t. I, C. proc. pen., partea speciala, consta in inaintarea instantei de judecata competente a doasrului de cercetare penala,
Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.
Este fapta ce prezinta pericol social, care a fost savarsita cu vinovatie si este prevazuta de legea penala.
Procurorii din cadrul Directiei Nationale Anticoruptie Serviciul Teritorial Bucuresti au dispus trimiterea in judecata a inculpatului CURT PALTIN, administrator la S.C. ATREIDS S.R.L., in sarcina caruia s-a retinut infractiunea de evaziune fiscala, in forma continuata.

Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.
Consum de resurse (mijloace de productie, forta de munca, mijloace banesti) pentru satisfacerea unor necesitati de productie sau individuale.
Lucruri utile omului, cu valoare economica si susceptibile de apropiere.
Potrivit dispozitiilor procesual penale, invinuitul dau inculpatul nu este obligat sa probeze nevinovatia sa,

In rechizitoriul intocmit, procurorii au retinut urmatoarea stare de fapt:

In perioada 2004-2006, inculpatul Curt Paltin, in calitate de administrator la S.C. ATREIDS S.R.L., Bolintin Vale, judetul Giurgiu (cu obiect de activitate comercializarea deseurilor metalice feroase si neferoase), in scopul sustragerii de la indeplinirea obligatiilor fiscale, a evidentiat in actele contabile cheltuieli care nu au la baza operatiuni reale.
In acest scop, in contabilitatea firmei sale au fost inregistrate un numar de 305 facturi fiscale, pretins emise de 11 furnizori, care nu corespund unor operatiuni comerciale reale efectuate de societatea comerciala amintita.
Agentia Nationala de Administrare Fiscala s-a constituit parte civila in dosarul penal cu suma de 5.373.912 lei (1.452.409 euro) reprezentand valoarea obligatiilor fiscale neachitate (impozit pe profit si TVA).
Nu au fost luate masuri asiguratorii in vederea recuperarii acestei pagube intrucat nu au fost identificate bunuri in proprietatea inculpatului.

Dosarul a fost trimis spre judecare la Judecatoria Bolintin Vale.

Precizam ca aceasta etapa a procesului penal reprezinta, conform Codului de procedura penala, finalizarea anchetei penale si trimiterea rechizitoriului la instanta, spre judecare, situatie care nu poate in niciun fel sa infranga principiul prezumtiei de nevinovatie.



Citeşte mai multe despre:    Evaziune fiscala    Facturi    Legea 12/1990    ANAF    Parte civila    Impozit pe profit    TVA

Consultă un avocat online
MCP Cabinet avocati - Specializati in litigii de munca, comerciale, civile si de natura administrativa.

Alte titluri

Angajatorii au obligatia de a transmite documente justificative pentru achizitiile de bunuri si servicii - Art. 6 alin. (1) din OUG 132/2020 - telemunca
30 Sep 2020 | 1875

Masurile ANAF pentru sprijinirea mediului de afaceri
18 Mar 2020 | 867

A fost aprobat Protocolul intre Guvernul Romaniei si Guvernul Georgiei pentru aplicarea Acordului dintre Uniunea Europeana si Georgia privind readmisia persoanelor aflate in situatie de sedere ilegala
09 Apr 2019 | 701

CJUE a anulat decizia Comisiei potrivit careia legea germana privind energiile regenerabile din 2012 (EEG 2012) continea ajutoare de stat
29 Mar 2019 | 694

Sinteza cauzelor finalizate de procurorii anticoruptie in luna iulie 2017, altele decat cele deja mediatizate
15 Aug 2017 | 2601

Sinteza a cauzelor finalizate de procurorii DNA in luna februarie 2017, altele decat cele deja mediatizate
12 Mar 2017 | 1434



Articole Juridice

Cererea abuziva a falimentului introdusa de catre creditor. Mijloacele de aparare ale debitorului vizat
Sursa: avocat Irina Maria Diculescu | MCP Cabinet avocati

Evaluarea salariatilor prin procese automate, aplicatii si platforme electornice
Sursa: avocat Gales Iulian | MCP Cabinet avocati

Protectia sociala a salariatilor. Drepturi si Proceduri de care acestia pot beneficia (I in general)
Sursa: avocat Irina Maria Diculescu

Plata cheltuielilor de judecata. Aspecte practice. Netemeinicia solicitarii de cenzurare a cheltuielilor de judecata. Solutii jurisprudentiale
Sursa: avocat Andreea-Cristina Deaconu

Jurisprudenţă

Transmitere fictiva a partilor sociale in scopul sustragerii de la urmarirea penala
Pronuntaţă de: R O M A N I A INALTA CURTE DE CASATIE SI JUSTITIE Sectia Penala Decizia nr. 433/RC/2021

Prescriptia dreptului material la actiune. Intreruperea cursului prescriptiei prin plata facturilor emise de creditor. Rezolutiunea unilaterala a contractului. Efecte asupra recunoasterii si intreruperii cursului prescriptiei materiale a dreptului la actiune. Aspectul pozitiv al autoritatii de lucru judecat
Pronuntaţă de: Curtea de Apel Iasi, Sectia civila, Decizia civila nr. 121/12.03.2020

CEDO: Maria Mihalache impotriva Romaniei. Protectia proprietatii
Pronuntaţă de: Curtea Europeana a Drepturilor Omului

Suspendarea de drept a raportului de serviciu nu poate opera in cazul in care este necesar a se evalua de catre angajator infractiunea pentru care s-a dispus trimiterea in judecata
Pronuntaţă de: Tribunalul Arges - Sentinta civila nr. 292/2020