Parchetul de pe langa Judecatoria Cornetu - Trimitere in judecata pentru evaziune fiscala

A· HARES MOHAMAD ALI AL NOAIMI, sub aspectul comiterii infractiunilor de evaziune fiscala, de determinarea inmatricularii unei societati in temeiul unui act constitutiv fals, fals material in inscrisuri oficiale, instigare la uz de fals, folosirea instrumentelor oficiale false, asociere pentru savarsirea de infractiuni;

* ELAIWI A. H. SALAMEH, sub aspectul comiterii infractiunilor de evaziune fiscala, asociere pentru savarsirea de infractiuni;
* SAMER M. A. ABU SHAIREH, sub aspectul comiterii infractiunilor de evaziune fiscala, asociere pentru savarsirea de infractiuni;

A· VARZARU OLIVIA, arestata in alta cauza, sub aspectul comiterii infractiunilor de complicitate la evaziune fiscala, asociere pentru savarsirea de infractiuni .



Probatoriul administrat in cauza, pe parcursul urmaririi penale, a relevat urmatoarea situatie de fapt:

In cursul anului 2010, inculpatii au desfasurat activitati comerciale prin intermediul societatilor comerciale Z.F. SRL, O.E. SRL si M.W. SRL (infiintate cu acte false), fara a declara la organele fiscale operatiunile comerciale realizate, prejudiciind astfel bugetul de stat cu suma totala de 5.029.700 lei, reprezentand TVA de plata .

In esenta, activitatea infractionala se desfasura in felul urmator:

Inculpatul Hares Mohamad Ali al Noaimi intocmea procuri false prin care C. S. ori S.D. erau imputerniciti, de diferiti cetateni straini, sa efectueze demersuri pentru infiintarea si inregistrarea unor societati comerciale fantoma.

Dupa ce societatea fantoma era infiintata, inculpatul Hares Mohamad Ali al Noaimi gasea diferite persoane pe care le imputernicea pe conturile bancare.

Inca de la deschiderea contului bancar, persoana imputernicita era pusa sa semneze in alb mai multe dispozitiile de plata externe, acestea fiind folosite ulterior la efectuarea platilor catre furnizorii externi.

La deschiderea contului bancar, persoana imputernicita era insotita la banca, dupa caz, de inculpatii Elaiwi A. H. Salameh, Samer M. A. Abu Shaireh ori Hares Mohamad Ali Al Noaimi.

In continuare, inculpatii Elaiwi A. H. Salameh, Samer M. A. Abu Shaireh efectuau achizitii intracomunitare de legume, fructe si carne pe care le comercializau catre mai multi clienti ce isi desfasoara activitatea in Complexul comercial Legume - Fructe Afumati.

Desi marfa se ducea direct de la furnizorul extern catre clientul final din Complexul comercial Legume - Fructe Afumati, pentru a ingreuna activitatea de cercetare, dar si pentru a ascunde adevarata provenienta a marfurilor, inculpatii Elaiwi A. H. Salameh si Samer M. A. Abu Shaireh treceau marfa, scriptic, prin mai multe societati comerciale.

Astfel, marfurile erau achizitionate din strainatate prin intermediul unor societati comerciale, dupa care erau trecute, succesiv prin alte firme, ultima din acest lant avandu-l ca asociat unic si administrator pe inculpatul Samer M. A. Abu Shaireh, iar in cele din urma ajungeau la clientul final.

Prin acest procedeu, inculpatii Hares Mohamad Ali Al Noaimi, Elaiwi A. H. Salameh si Samer M. A. Abu Shaireh urmareau ca TVA -ul si profitul sa fie transferat catre societatile fantoma, create in acest scop, ai caror administratori, nefiind decat niste identitati fictive, nu puteau fi trasi la raspundere .

In toata aceasta activitate infractionala, inculpatii Hares Mohamad Ali Al Noaimi, Elaiwi A. H. Salameh si Samer M. A. Abu Shaireh au fost ajutati de inculpata Varzaru Olivia care, in acest sens, facea rost de stampile pentru societatile comerciale fantoma, coordona intocmirea actelor contabile (dispozitii de plata externa, ordine de plata, documente justificative, etc.) si se ocupa indeaproape de relatia cu clientii firmelor fantoma.

Dosarul a fost inaintat, spre competenta solutionare, Tribunalului Bucuresti.