Coordonator: Av. Marius-Cătălin Preduţ


Prima pagină » Ştiri juridice » Parchetul de pe langa Judecatoria Cornetu - Trimitere in judecata pentru evaziune fiscala

Parchetul de pe langa Judecatoria Cornetu - Trimitere in judecata pentru evaziune fiscala

  Publicat: 25 Mar 2011       4218 citiri       Sursa: EuroAvocatura.ro  


Procurori ai Parchetului de pe langa Judecatoria Cornetu au dispus, prin rechizitoriu, la data de 28.02.2011, trimiterea in judecata, in stare de arest preventiv, a inculpatilor:

Mijloace de proba, prevazute in cap. II, t. III, C. proc. pen., partea generala.Potrivit legii, inscrisurile pot servi ca mijloace de proba, daca in continutul lor se arata fapte sau imprejurari de natura sa contribuie la aflarea adevarului.
Actiunea prin care o persoana determina,
Forma a participatiei penale ce consta in fapta unei persoane care, cu intentie, inlesneste sau ajuta in orice mod la savarsirea unei fapte prevazute in legea penala,
Prevauzute in cap. I, art. 174-185, ce cuprind: omorul, omorul calificat, omorul deosebit de grav, pruncuciderea, uciderea din culpa, determinarea sau inlesnirea sinuciderii,
Plata efectuata din eroare de catre o persoana pentru o datorie inexistenta sau de care nu era tinuta sa raspunda, avand ca urmare obligatia beneficiarului de a restitui cee ce a primit in mod necuvenit.
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Tot ceea ce un lucru produce in mod periodic, fara ca substanta sa sa scada.
Tot ceea ce un lucru produce in mod periodic, fara ca substanta sa sa scada.
Tot ceea ce un lucru produce in mod periodic, fara ca substanta sa sa scada.
1. Persoana fizica membra a unei societati comerciale care, pe baza unui contract, convine sa contribuie cu bunuri,
Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Forma a raspunderii juridice care consta in aplicarea unor sanctiuni administrative,
Ansamblul atributiilor stabilite de lege, care confera autoritatilor si institutiilor administratiei publice drepturi si obligatii de a desfasura,

A HARES MOHAMAD ALI AL NOAIMI, sub aspectul comiterii infractiunilor de evaziune fiscala, de determinarea inmatricularii unei societati in temeiul unui act constitutiv fals, fals material in inscrisuri oficiale, instigare la uz de fals, folosirea instrumentelor oficiale false, asociere pentru savarsirea de infractiuni;

* ELAIWI A. H. SALAMEH, sub aspectul comiterii infractiunilor de evaziune fiscala, asociere pentru savarsirea de infractiuni;
* SAMER M. A. ABU SHAIREH, sub aspectul comiterii infractiunilor de evaziune fiscala, asociere pentru savarsirea de infractiuni;

A VARZARU OLIVIA, arestata in alta cauza, sub aspectul comiterii infractiunilor de complicitate la evaziune fiscala, asociere pentru savarsirea de infractiuni .



Probatoriul administrat in cauza, pe parcursul urmaririi penale, a relevat urmatoarea situatie de fapt:

In cursul anului 2010, inculpatii au desfasurat activitati comerciale prin intermediul societatilor comerciale Z.F. SRL, O.E. SRL si M.W. SRL (infiintate cu acte false), fara a declara la organele fiscale operatiunile comerciale realizate, prejudiciind astfel bugetul de stat cu suma totala de 5.029.700 lei, reprezentand TVA de plata .

In esenta, activitatea infractionala se desfasura in felul urmator:

Inculpatul Hares Mohamad Ali al Noaimi intocmea procuri false prin care C. S. ori S.D. erau imputerniciti, de diferiti cetateni straini, sa efectueze demersuri pentru infiintarea si inregistrarea unor societati comerciale fantoma.

Dupa ce societatea fantoma era infiintata, inculpatul Hares Mohamad Ali al Noaimi gasea diferite persoane pe care le imputernicea pe conturile bancare.

Inca de la deschiderea contului bancar, persoana imputernicita era pusa sa semneze in alb mai multe dispozitiile de plata externe, acestea fiind folosite ulterior la efectuarea platilor catre furnizorii externi.

La deschiderea contului bancar, persoana imputernicita era insotita la banca, dupa caz, de inculpatii Elaiwi A. H. Salameh, Samer M. A. Abu Shaireh ori Hares Mohamad Ali Al Noaimi.

In continuare, inculpatii Elaiwi A. H. Salameh, Samer M. A. Abu Shaireh efectuau achizitii intracomunitare de legume, fructe si carne pe care le comercializau catre mai multi clienti ce isi desfasoara activitatea in Complexul comercial Legume - Fructe Afumati.

Desi marfa se ducea direct de la furnizorul extern catre clientul final din Complexul comercial Legume - Fructe Afumati, pentru a ingreuna activitatea de cercetare, dar si pentru a ascunde adevarata provenienta a marfurilor, inculpatii Elaiwi A. H. Salameh si Samer M. A. Abu Shaireh treceau marfa, scriptic, prin mai multe societati comerciale.

Astfel, marfurile erau achizitionate din strainatate prin intermediul unor societati comerciale, dupa care erau trecute, succesiv prin alte firme, ultima din acest lant avandu-l ca asociat unic si administrator pe inculpatul Samer M. A. Abu Shaireh, iar in cele din urma ajungeau la clientul final.

Prin acest procedeu, inculpatii Hares Mohamad Ali Al Noaimi, Elaiwi A. H. Salameh si Samer M. A. Abu Shaireh urmareau ca TVA -ul si profitul sa fie transferat catre societatile fantoma, create in acest scop, ai caror administratori, nefiind decat niste identitati fictive, nu puteau fi trasi la raspundere .

In toata aceasta activitate infractionala, inculpatii Hares Mohamad Ali Al Noaimi, Elaiwi A. H. Salameh si Samer M. A. Abu Shaireh au fost ajutati de inculpata Varzaru Olivia care, in acest sens, facea rost de stampile pentru societatile comerciale fantoma, coordona intocmirea actelor contabile (dispozitii de plata externa, ordine de plata, documente justificative, etc.) si se ocupa indeaproape de relatia cu clientii firmelor fantoma.

Dosarul a fost inaintat, spre competenta solutionare, Tribunalului Bucuresti.



Citeşte mai multe despre:    Parchetul de pe langa Judecatoria Cornetu    Evaziune fiscala    Rechizitoriu    Arestare preventiva    Fals material

Consultă un avocat online
MCP Cabinet avocati - Specializati in litigii de munca, comerciale, civile si de natura administrativa.

Alte titluri

Masurile ANAF pentru sprijinirea mediului de afaceri
18 Mar 2020 | 783

Sinteza cauzelor finalizate de procurorii anticoruptie in luna iulie 2017, altele decat cele deja mediatizate
15 Aug 2017 | 2427

Sinteza a cauzelor finalizate de procurorii DNA in luna februarie 2017, altele decat cele deja mediatizate
12 Mar 2017 | 1338

Punctul de vedere al DNA ref. la propunerile de modificare a Codului penal si de procedura penala, precum si a Legii gratierii unor pedepse
18 Jan 2017 | 1614

Cauzele finalizate de procurorii DNA in luna decembrie 2016, altele decat cele deja mediatizate
10 Jan 2017 | 2076

Conferinta INPPA-Baroul Bihor: Intelegerea si aplicarea noilor coduri fundamentale ale Romaniei
06 Jan 2017 | 1077



Articole Juridice

Restrangerea dreptului la viata privata, intima si de familie prin metodele speciale de supraveghere tehnica. Proportionalitatea actiunilor
Sursa: Liliana Gologan

Cunoasterea companiilor si prevenirea fraudelor
Sursa: EuroAvocatura.ro

Interconectarea bazelor de date si evaziunea fiscala
Sursa: EuroAvocatura.ro

Munca la negru definitie, forme, avantaje si dezavantaje, sanctiuni
Sursa: Av. Andrei-Gheorghe Gherasim

Jurisprudenţă

Decizia CCR nr. 147/2019 referitoare la admiterea obiectiei de neconstitutionalitate a dispozitiilor Legii pentru modificarea si completarea art. 10 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale
Pronuntaţă de: Curtea Constitutionala a Romaniei

Incheierea contractului individual de munca anterior inceperii raporturilor de munca
Pronuntaţă de: Judecatoria Constanta, Sectia Civila, Sentinta civila nr. 680 din data de 29.01.2016

Constituirea unui grup infractional organizat. Fapta prevazuta de legea penala
Pronuntaţă de: Inalta Curte de Casatie si Justitie - Sectia penala, decizia nr. 71/RC din 4 martie 2016

RIL admis. In cazul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala, pe latura civila, inculpatul este obligat la plata obligatiei fiscale principale si a obligatiilor fiscale accesorii datorate, in conditiile Codului de procedura fiscala
Pronuntaţă de: Inalta Curte de Casatie si Justitie