Cooperare intre Romania si Elvetia referitoare la TVA, accize, contrabanda, spalare de bani etc.

Acordul de cooperare intre Comunitatea Europeana si statele membre, pe de-o parte si Confederatia Elvetiana pe de alta parte, se va aplica provizoriu intre Romania si Elvetia incepand cu data de 8 aprilie 2009.

In acest sens, tara noastra a trimis inca din data de 30 septembrie 2008 acceptul de aplicare provizorie a Acordului, iar Elvetia a trimis acceptul de aplicare, la data de 8 ianuarie 2009.
Prin adoptarea Legii nr.18 din 21 februarie 2008, Romania a aderat la Acordul de cooperare intre Comunitatea Europeana si statele membre, pe de-o parte si Confederatia Elvetiana, pe de alta parte, in vederea combaterii fraudei si a oricarei alte activitati ilegale in detrimentul intereselor financiare ale acestora. Pana la ratificarea de catre toate statele membre, acordul poate fi aplicat provizoriu, prin intermediul unei declaratii a partilor semnatare.
Obiectivul acordului este combaterea fraudei si a altor activitati ilegale ce afecteaza atat interesele financiare ale UE cat si cele ale Elvetiei. Acesta cuprinde dispozitii referitoare la asistenta administrativa si judiciara reciproca, in materie penala, in vederea protejarii intereselor financiare. Din domeniul de aplicare al acordului fac parte impozitele indirecte (TVA si accizele) si infractiunile vamale (inclusiv contrabanda), coruptia si spalarea de bani . Impozitarea directa este exclusa din domeniul de aplicare al acordului.

Conform Acordului semnat, fiecare parte contractanta desemneaza una sau mai multe unitati centrale competente sa solutioneze cererile de asistenta administrativa. In acest sens, Romania a desemnat Departamentul pentru Lupta Antifrauda � DLAF drept unitate centrala.