Prima pagină » Ştiri juridice » DNA. Cercetari penale fata de infractiunea de evaziune fiscala, cu un prejudiciu de 60 de mil. de euro

DNA. Cercetari penale fata de infractiunea de evaziune fiscala, cu un prejudiciu de 60 de mil. de euro

Publicat: 03 Dec 2010 1675 citiri Sursa: EuroAvocatura.ro

Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.

1. Persoana fizica membra a unei societati comerciale care, pe baza unui contract, convine sa contribuie cu bunuri,

Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.

Sustragerea de la plata impozitelor si taxelor din partea unor agenti economici, inclusiv a celor care actioneaza in economia subterana. Are loc prin nedeclararea sau falsa declarare a veniturilor impozabile.

Procurorii din cadrul Directiei Nationale Anticoruptie efectueaza acte de urmarire penala fata de inculpatul SAID BAAKLINI, asociat unic si administrator al S.C. LIBAROM AGRI SRL Bucuresti, in sarcina caruia s-au retinut infractiunile de evaziune fiscala, evaziune fiscala in forma tentativei si asociere in vederea savarsirii infractiunii de evaziune fiscala.

1. Din punct de vedere filozofic, acel fenomen care produce, genereaza efectul. Fenomenul care determina nasterea altui fenomen.

Din punctul de vedere al resurselor umane, o persoana care conduce o institutie, o intreprindere, o publicatie etc. sau un sector al acestora; functie detinuta de aceasta persoana.

Forma a participatiei penale ce consta in fapta unei persoane care, cu intentie, inlesneste sau ajuta in orice mod la savarsirea unei fapte prevazute in legea penala,

Reglementate in t. VII, C. pen., partea speciala,

Act procedural in care procurorul sau organul de urmarire penala consemneaza o dispozitie asupra unor acte sau masuri de urmarire penala.

Se refera la coordonarea comportamentului firmelor concurente, susceptibila de a conduce la o majorare a preturilor, la limitarea productiei si, pentru intreprinderile implicate, la beneficii mai ridicate decat cele care ar putea fi realizate in alt mod.

Document justificativ care sta la baza operatiunilor de vanzare - cumparare, emisa de catre furnizor si care cuprinde:

Denumire data monedei unice europene.

Pricipiu general de drept, potrivit caruia autoritatile de stat, institutiile publice si toti cetatenii sunt obligati sa respecte legea,comportamentul lor sa fie conform prevederilor acesteia.

Expresie baneasca a valorii marfii ori suma care se plateste pentru un bun transmis, o lucrare sau o prestare de servicii.

Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.

Din punctul de vedere al resurselor umane, o persoana care conduce o institutie, o intreprindere, o publicatie etc. sau un sector al acestora; functie detinuta de aceasta persoana.

Operatiune comerciala de vanzare a unor bunuri materiale si/sau servicii catre persoane fizice sau juridice dintr-o alta tara in schimbul unei sume dintr-o valuta convenita.

Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.

1. Din punct de vedere filozofic, acel fenomen care produce, genereaza efectul. Fenomenul care determina nasterea altui fenomen.

Termen folosit pentru a desemna activitatea instantelor judecatoresti.

Mandatul de arestare european reprezinta o decizie juridica emisa de un stat membru pentru arestarea si predarea de catre un alt stat membru a unei persoane data in urmarire penala sau pentru executarea unei sanctiuni privative de libertate.

Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.

Una din masurile preventive privative de libertate reglementata in Codul de procedura penala si prevazuta si de Constitutia Romaniei, revizuita.

Termen folosit pentru a desemna activitatea instantelor judecatoresti.

Privare de libertate a unei persoane prin arestarea sa.Arestare preventiva,

Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.

Organ de stat insarcinat cu solutionarea litigiilor dintre persoane fizice sau dintre acestea si persoanele juricide.

Prevazuta in cap. IV, t. I, C. proc. pen., partea speciala, activitate prin care procurorul sau instanta de judecata declanseaza actiunea penala impotriva invinuitului,

Act normativ care cuprinde principiile si reglementarile referitoare la relatiile sociale avand ca obiect vanzarea si cumpararea marfurilor.

Reprezinta respectarea de catre autoritatile administratiei publice a obligatiei de a informa cu privire la modul de stabilire a activitatilor componente si a obiectivelor,

Potrivit dispozitiilor procesual penale, invinuitul dau inculpatul nu este obligat sa probeze nevinovatia sa,

In aceeasi cauza se efectueaza acte de urmarire penala si fata de inculpatii CHEBUTIU ADRIAN, presedinte al consiliului de administratie si director general al S.C. U.C.M. Resita S.A si PREDA CORIOLAN-ADRIAN, director executiv al aceleiasi societati, in sarcina carora s-au retinut infractiunile de evaziune fiscala, asociere in vederea savarsirii infractiunii de evaziune fiscala, complicitate la evaziune fiscala si doua infractiuni de fals intelectual.
Din Ordonanta de punere in miscare a actiunii penale intocmita de procurori au rezultat urmatoarele:
La data de 31 august 2010, in urma unei intelegeri anterioare, SC UCM Resita SA a emis o factura in valoare de 250 milioane euro plus TVA catre S.C. LIBAROM AGRI SRL Bucuresti care a cumparat de la uzina din Resita patru motoare vechi, nefunctionale, aflate pe stoc de peste 20 de ani. In realitate, cele patru motoare vechi valorau aproximativ 5 milioane euro plus TVA, adica de 50 de ori mai putin. Pentru a da o aparenta de legalitate operatiunii de vanzare la pret supraevaluat, UCM Resita SA a mai incheiat cu S.C. LIBAROM AGRI SRL Bucuresti trei contracte in valoare totala de 245 milioane euro+TVA, care nu au la baza operatiuni reale.
In baza facturii supraevaluate, in luna septembrie 2010, S.C. LIBAROM AGRI SRL Bucuresti, reprezentata de inculpatul Said Baaklini, a si cerut restituirea de la bugetul de stat a TVA aferente facturii respective, adica, suma de 253.749.507 lei, echivalenta a 60 milioane euro.
Inculpatul Chebutiu Adrian, in calitate de presedinte al consiliului de administratie al S.C. UCM Resita SA, a acceptat sa semneze contractele sus mentionate si sa dispuna facturarea acestora pentru prestatii fictive, iar inculpatul Preda Coriolan-Adrian, in calitate de director executiv al S.C. UCM Resita SA, a intocmit efectiv contractele sus mentionate si a dispus efectiv facturarea sumelor aferente acestora, cunoscand caracterul fictiv al prestatiilor presupuse de contractele respective.
La 26 noiembrie 2010, in Portul Constanta, marfa cumparata de S.C. LIBAROM AGRI SRL Bucuresti de la uzina din Resita a fost incarcata pe o nava avand ca destinatie Republica Guineea. Exportul efectiv al marfurilor (pentru care TVA la export este zero) a fost impiedicat de interventia parchetului.
In noaptea de 27-28 noiembrie 2010, inculpatul Said Baaklini a fugit din tara in scopul de a se sustrage urmaririi penale in cauza. Prin urmare, pe numele acestuia, la cererea procurorilor DNA, Inalta Curte de Casatie si Justitie a emis un mandat de arestare national, precum si un mandat de arestare european. In baza acestuia din urma, inculpatul a fost prins de autoritatile bulgare in seara zilei de 28 noiembrie 2010. In prezent, autoritatile bulgare desfasoara procedurile necesare in vederea predarii inculpatului Said Baaklini catre autoritatile romane.
Inculpatilor Chebutiu Adrian si Preda Coriolan-Adrian li s-au adus la cunostinta acuzatiile in conformitate cu prevederile art. 6 alin. 3 Cod de procedura penala, iar la data de 30 noiembrie 2010, procurorii anticoruptie au dispus retinerea acestora. Ulterior, Inalta Curte de Casatie si Justitie a dispus arestarea preventiva pentru 29 de zile a inculpatului Preda Coriolan-Adrian, iar fata de inculpatul Chebutiu Adrian, aceeasi instanta a luat masura preventiva a obligarii de a nu parasi tara. Fata de aceasta ultima decizie, procurorii au declarat recurs.
Facem precizarea ca punerea in miscare a actiunii penale este o etapa a procesului penal reglementata de Codul de procedura penala, necesara in vederea propunerii unor masuri preventive, activitate care nu poate, in nicio situatie, sa infranga principiul prezumtiei de nevinovatie.