Prima pagină » Ştiri juridice » DNA: Arestare evaziune fiscala 3,5 milioane euro

DNA: Arestare evaziune fiscala 3,5 milioane euro

Publicat: 16 May 2012 2192 citiri Sursa: EuroAvocatura.ro

Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.

Persoana fizica sau juridica proprietara a uneia sau mai multor actiuni emise de o societate comerciala pe actiuni sau in comandita pe actiuni.

Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.

Este fapta ce prezinta pericol social, care a fost savarsita cu vinovatie si este prevazuta de legea penala.

Sustragerea de la plata impozitelor si taxelor din partea unor agenti economici, inclusiv a celor care actioneaza in economia subterana. Are loc prin nedeclararea sau falsa declarare a veniturilor impozabile.

Procurorii din cadrul Directiei Nationale Anticoruptie � Serviciul teritorial Timisoara efectueaza acte de urmarire penala fata de inculpatul OPREA FLORIN � VIOREL, asociat, actionar si administrator la mai multe societati comerciale, in sarcina caruia s-a retinut infractiunea de evaziune fiscala.

Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.

Oprea Andreiu - membru al Parlamentului Romaniei.

Principala forma a evidentei economice. Contabilitatea inregistreaza, urmareste si controleaza numai acele laturi ale activitatii care pot fi exprimate valoric cu ajutorul etalonului banesc (rareori etaloane cantitative).

Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.

Impozit care se aplica in mod direct asupra unei activitati inca de la inceperea (nasterea) ei.

Efect negativ, cu caracter patrimonial sau nepatrimonial, produs unei persoane prin fapta ilicita a altei persoane ori prin actiunea lucrurilor sau animalelor care se afla sub paza juridica a altei persoane.

Notiunea Stat de drept este, in general, utilizata pentru a sublinia diferentele existente intre regimurile democratice si regimurile autoritare (dictatoriale).

Este instanta judecatoreasca ce judeca in prima instanta procesele si cererile date prin lege in competenta sa.

Oprea Andreiu - membru al Parlamentului Romaniei.

Prevazuta in cap. IV, t. I, C. proc. pen., partea speciala, activitate prin care procurorul sau instanta de judecata declanseaza actiunea penala impotriva invinuitului,

Act normativ care cuprinde principiile si reglementarile referitoare la relatiile sociale avand ca obiect vanzarea si cumpararea marfurilor.

Reprezinta respectarea de catre autoritatile administratiei publice a obligatiei de a informa cu privire la modul de stabilire a activitatilor componente si a obiectivelor,

Potrivit dispozitiilor procesual penale, invinuitul dau inculpatul nu este obligat sa probeze nevinovatia sa,

Din referatul cu propunere de arestare preventiva intocmit de procurori au rezultat urmatoarele:

In perioada 2009 - 2010, S.C. ``Hermitage Delivery" S.R.L, societate administrata de inculpatul Oprea Florin - Viorel, a achizitionat diverse materiale de constructie de la firme din Bulgaria, Franta, Georgia, Republica Ceha, pe care le-a achitat prin transfer bancar extern din conturile societatii S.C. ``Hermitage Delivery`` S.R.L., marfuri pe care nu le-a inregistrat in contabilitate si pe care le-a valorificat prin intermediul altor societati controlate de acelasi inculpat, fara a inregistra veniturile obtinute. In acest fel, inculpatul s-a sustras de la plata obligatiilor catre bugetul de stat, prejudiciul total rezultat fiind in suma totala de 14.290.619 lei, din care TVA in valoare de 7.759.861 lei si impozit pe profit in suma de 6.530.758 lei.
Directia Generala a Finantelor Publice Timis s-a constituit parte civila in procesul penal cu suma de 15.646.637 lei, reprezentand prejudiciu la bugetul de stat .

La data de 16 mai 2012, la propunerea procurorilor, Tribunalul Timis a dispus masura arestarii in lipsa a inculpatului Oprea Florin Viorel pe o perioada de 30 zile, incepand cu data prinderii sau prezentarii acestuia.

Facem precizarea ca punerea in miscare a actiunii penale este o etapa a procesului penal reglementata de Codul de procedura penala, necesara in vederea propunerii unor masuri preventive, activitate care nu poate, in nicio situatie, sa infranga principiul prezumtiei de nevinovatie.