Procedura privind modalitatea de ducere la indeplinire a atributiilor ANAF in domeniul sanctiunilor internationale, din 12.07.2019

ARTICOLUL 22
Convocarea Comisiei permanente
(1) In termen de 24 de ore de la primirea unei contestatii, a unei cereri privind autorizarea unor tranzactii, a unei cereri de derogare de la aplicarea sanctiunilor internationale, precum si a unei cereri privind revocarea masurilor dispuse prin ordinul de blocare a fondurilor si resurselor economice, Directia generala de informatii fiscale, prin intermediul secretariatului Comisiei permanente, va transmite presedintelui Comisiei permanente constituite la nivelul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala solicitarea de convocare a Comisiei permanente insotita de contestatia sau cererea depusa, impreuna cu documentatia anexata acesteia.
(2) In termen de 24 de ore de la primirea solicitarii din partea Directiei generale de informatii fiscale, presedintele Comisiei permanente, prin intermediul secretariatului Comisiei permanente, convoaca in scris Comisia permanenta.
(3) Directia generala de informatii fiscale va pune la dispozitia membrilor Comisiei permanente constituite la nivelul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala, in termen de 3 zile de la convocare, documentele care fac obiectul convocarii sedintei, referatul cu propuneri de solutionare, documentele care au stat la baza emiterii ordinului de blocare a fondurilor sau resurselor economice si, dupa caz, actele intocmite de catre serviciile de executare silita cazuri speciale regionale.
(4) Comisia permanenta constituita la nivelul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala, in vederea solutionarii contestatiei si a cererilor prevazute la art. 19, poate solicita Directiei generale de informatii fiscale, suplimentar fata de referatul intocmit, alte documente sau informatii utile.
(5) In acelasi scop si pentru determinarea starii de fapt, Comisia permanenta constituita la nivelul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala poate solicita, prin intermediul Directiei generale de informatii fiscale, obtinerea de alte informatii necesare in solutionarea cauzei de la alte institutii, entitati sau autoritati publice, inclusiv prin consultarea Consiliului interinstitutional pentru implementarea sanctiunilor internationale.

ARTICOLUL 23
Hotararile Comisiei permanente
(1) Comisia permanenta constituita la nivelul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala ia hotarari cu majoritate de voturi, care vor fi validate prin semnarea de catre toti membrii prezenti a procesului-verbal.
(2) In baza hotararii Comisiei permanente constituite la nivelul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala se emite proiectul deciziei, care se semneaza de catre toti membrii Comisiei permanente. Proiectul deciziei se inainteaza presedintelui Agentiei Nationale de Administrare Fiscala in vederea aprobarii.
(3) Dupa caz, in baza deciziei Comisiei permanente constituite la nivelul Agentiei Nationale de Administrare Fiscala, presedintele Agentiei Nationale de Administrare Fiscala poate emite ordin de revocare a masurilor dispuse prin ordinul de blocare a fondurilor si resurselor economice.

ARTICOLUL 24
Participantii la sedintele Comisiei permanente
(1) La sedintele Comisiei permanente participa functionari publici din cadrul Directiei generale de informatii fiscale, care vor asigura secretariatul si vor consemna in procese-verbale aspectele analizate si toate deciziile adoptate in cadrul sedintelor.
(2) La sedintele Comisiei permanente va putea fi invitata, dupa caz, orice persoana fizica sau reprezentant al unei persoane juridice, entitati fara personalitate juridica, institutii sau autoritati publice care detine date sau informatii relevante necesare emiterii deciziei.
(3) Punctele de vedere exprimate de invitatii care participa la sedintele Comisiei permanente au caracter consultativ. Invitatii nu participa la luarea deciziei de catre Comisia permanenta.

CAPITOLUL VIII
Solutionarea unor sesizari sau cereri

ARTICOLUL 25
Sesizarile privind erori de identificare
(1) Sesizarile privind erori de identificare privind persoane sau entitati desemnate, precum si bunuri, depuse de orice persoana, sunt primite de Directia generala de informatii fiscale astfel:
a) direct, prin registratura Agentiei Nationale de Administrare Fiscala sau la adresa de e-mail [email protected];
b) prin intermediul Directiei generale antifrauda fiscala, Directiei generale executari silite cazuri speciale, Directiei generale coordonare inspectie fiscala, Directiei Generale de Administrare a Marilor Contribuabili, Directiei Generale a Vamilor, directiilor generale regionale ale finantelor publice, inclusiv al directiilor regionale vamale si unitatilor subordonate acestora.
(2) Structurile mentionate la alin. (1) lit. b) au obligatia ca, in termen de 24 de ore de la primirea sesizarii, sa o transmita Directiei generale de informatii fiscale.
(3) La primirea unei sesizari, Directia generala de informatii fiscale efectueaza verificarile necesare, putand solicita in acest scop informatii atat de la autorul sesizarii, cat si de la alte institutii si autoritati competente.
(4) In functie de rezultatele verificarilor efectuate, Directia generala de informatii fiscale poate formula o propunere motivata de modificare a ordinului de blocare a fondurilor si resurselor economice ale persoanelor si/sau entitatilor vizate de sesizare sau de revocare a masurilor dispuse initial, propunere pe care o va transmite Directiei generale juridice. In situatia in care in urma verificarilor efectuate nu au fost identificate date si informatii necesare modificarii sau revocarii ordinului de blocare a fondurilor si resurselor economice, Directia generala de informatii fiscale va comunica raspunsul persoanei interesate.
(5) Dispozitiile art. 11 si 12 se aplica si in cazul modificarii ordinului de blocare a fondurilor si resurselor economice ale persoanelor si entitatilor vizate de sesizare sau in cazul emiterii ordinului de revocare a masurilor dispuse initial.

ARTICOLUL 26
Cererea de revocare
(1) In situatia in care masurile restrictive internationale dispuse impotriva unei persoane sau entitati desemnate au incetat, aceasta poate solicita Agentiei Nationale de Administrare Fiscala revocarea masurilor dispuse prin ordinul de blocare a fondurilor si resurselor economice in domeniul sanctiunilor internationale.
(2) Cererea de revocare a masurilor dispuse prin ordinul de blocare a fondurilor si resurselor economice in domeniul sanctiunilor internationale se formuleaza in scris de catre reprezentantul legal sau imputernicitul entitatii supuse sanctiunilor internationale, in limba romana, in dublu exemplar, si se depune direct la registratura Agentiei Nationale de Administrare Fiscala insotita de toate documentele relevante necesare in vederea sustinerii acesteia.
(3) Prevederile art. 22 si 23 se aplica in mod corespunzator.

ARTICOLUL 27
Derogarea de la aplicarea sanctiunilor internationale
(1) Orice persoana interesata poate solicita Agentiei Nationale de Administrare Fiscala acordarea unei derogari de la aplicarea sanctiunilor internationale.
(2) Cererea de derogare de la aplicarea sanctiunilor internationale se formuleaza in scris, in limba romana, in dublu exemplar, si se depune direct la registratura Agentiei Nationale de Administrare Fiscala insotita de documentele necesare in vederea sustinerii acesteia, fiind completata si semnata de reprezentantul legal al prestatorului de servicii de plata, de persoana imputernicita de acesta ori de platitorul sau beneficiarul transferului sau, dupa caz, de catre creditorii persoanelor si entitatilor desemnate, si va cuprinde:
a) data, numele, adresa, datele de identificare si de contact ale persoanei care solicita derogarea;
b) rolul solicitantului in transferul de fonduri;
c) date privind platitorul (nume, adresa, date de identificare si de contact);
d) datele de identificare ale prestatorului de servicii de plata al platitorului (nume, adresa, date de identificare si de contact);
e) beneficiar (nume, adresa, date referitoare la cont);
f) datele de identificare ale prestatorului de servicii de plata al beneficiarului (nume, adresa, date de identificare si de contact);
g) circuitul platii (detalii despre alti prestatori de servicii de plata intermediari - nume, adrese, conturi, date de identificare si de contact);
h) suma transferata (echivalent euro, daca transferul se realizeaza in alte valute);
i) scopul transferului;
j) transferul se efectueaza printr-o singura operatiune sau prin mai multe operatiuni ce par sa aiba legatura intre ele (detalii privind tranzactiile succesive, scadentare);
k) alte autorizatii si licente emise de autoritati ale statului roman sau ale unui alt stat membru UE;
l) descrierea imprejurarilor pentru care se solicita derogarea de la aplicarea sanctiunilor internationale conform prevederilor art. 8 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 202/2008 privind punerea in aplicare a sanctiunilor internationale, aprobata cu modificari prin Legea nr. 217/2009, cu modificarile si completarile ulterioare;
m) declaratia pe propria raspundere a solicitantului conform careia cererea de derogare de la aplicarea sanctiunilor internationale, inclusiv transferul in sine, nu este contrara dispozitiilor actelor normative europene si nationale in vigoare;