Coordonator: Av. Marius-Cătălin Preduţ

Prima pagină » Ştiri juridice » Cetatean austriac trimis in judecata de procurorii DNA pentru evaziune fiscala

Cetatean austriac trimis in judecata de procurorii DNA pentru evaziune fiscala

  Publicat: 21 Dec 2011       1893 citiri       Sursa: EuroAvocatura.ro  


Procurorii din cadrul Directiei Nationale Anticoruptie Serviciul Teritorial Timisoara au dispus trimiterea in judecata, arestati preventiv in lipsa, a inculpatilor:

1. Persoana fizica membra a unei societati comerciale care, pe baza unui contract, convine sa contribuie cu bunuri,
Sustragerea de la plata impozitelor si taxelor din partea unor agenti economici, inclusiv a celor care actioneaza in economia subterana. Are loc prin nedeclararea sau falsa declarare a veniturilor impozabile.
1. Persoana fizica membra a unei societati comerciale care, pe baza unui contract, convine sa contribuie cu bunuri,
Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.
Sustragerea de la plata impozitelor si taxelor din partea unor agenti economici, inclusiv a celor care actioneaza in economia subterana. Are loc prin nedeclararea sau falsa declarare a veniturilor impozabile.
Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.
Denumire data monedei unice europene.
Legea 10 din 2001. Suprafata de teren afectata utilizarii constructiei retrocedabile, in limita imprejmuirilor existente;
Inregistrare sistematica a informatiilor privind situatia patrimoniala si a rezultatelor obtinute de catre un agent economico-social, atat pentru necesitatile acestuia cat si pentru relatiile cu asociatii sau actionarii,
(Dividends in arrears) Dividende datorate detinatorilor de actiuni preferentiale cumulative, care nu au fost platite si care s-au acumulat.
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
1. Din punct de vedere filozofic, acel fenomen care produce, genereaza efectul. Fenomenul care determina nasterea altui fenomen.
Suma de bani din venitul unei persoane fizice sau juridice varsata la bugetul statului sau la bugetele locale in virtutea unei legi care prevede acest lucru.
In materie civila, Codul de procedura civila prevede, alaturi de poprirea asiguratoare, inca doua masuri asiguratorii, si anume: sechestrul asigurator si sechestrul judiciar.
Subiect al raportului juridic de asigurare, caruia, in ipoteza producerii riscului asigurat, ii revine obligatia
Lucruri utile omului, cu valoare economica si susceptibile de apropiere.
Este instanta judecatoreasca ce judeca in prima instanta procesele si cererile date prin lege in competenta sa.
Privare de libertate a unei persoane prin arestarea sa.Arestare preventiva,
Modalitate a actului juridic, obligatie, care consta intr-un eveniment viitor si sigur, care suspenda, pana la indeplinirea lui, punerea in executare a actului sau exigibilitatea obligatiei, termen suspensiv,
Este instanta judecatoreasca ce judeca in prima instanta procesele si cererile date prin lege in competenta sa.
Procedura legala, forma a urmaririi silite prin care creditorul pune in vanzare bunurile imobiliare
Este instanta judecatoreasca ce judeca in prima instanta procesele si cererile date prin lege in competenta sa.
Potrivit dispozitiilor procesual penale, invinuitul dau inculpatul nu este obligat sa probeze nevinovatia sa,

HAGEL WERNER, asociat al SC Grindina Invest SRL Timisoara, cetatean austriac, in sarcina caruia s-au retinut infractiunile de evaziune fiscala si spalare de bani, in forma continuata si

JACOB FLORIAN, asociat si administrator al SC Grindina Invest SRL Timisoara, cetatean austriac, in sarcina caruia s-au retinut infractiunile de evaziune fiscala si de refuz nejustificat al unei persoane de a prezenta organelor competente documentele legale si bunurile din patrimoniu, in scopul impiedicarii verificarilor financiare, fiscale sau vamale.

In rechizitoriul intocmit, procurorii au retinut urmatoarea stare de fapt:

La data de 25 iunie 2007, inculpatii Hagel Werner si Jacob Florian, in calitate de asociati si, respectiv administrator al SC Grindina Invest SRL, au vandut contra sumei de 43.060.550 euro un teren si mai multe constructii situate in municipiul Timisoara si care apartin acestei firme, fara a evidentia aceasta operatiunea in evidenta contabila a societatii si fara a o declara organelor fiscale. In aceasta modalitate, inculpatii au prejudiciat bugetul consolidat al statului cu suma totala de 22.609.640 lei (echivalentul a aproximativ 7.007.698 euro), reprezentand impozitul pe profit si impozitul pe dividende . Inculpatul Hagel Werner a introdus in sistemul de reciclare suma de aproximativ 5.000.000 de euro, provenita in mod ilegal din operatiunea descrisa mai sus, prin transferul catre societati comerciale pe care le controleaza sau in conturi personale.
La randul sau, in scopul sustragerii de la verificarile financiar fiscale, inculpatul Jacob Florian a refuzat in mod repetat sa prezinte autoritatilor fiscale documentele legale si bunurile din patrimoniul societatii SC Grindina Invest SRL.

Directia Generala a Finantelor Publice Timis s-a constituit parte civila in cauza cu suma totala de 35.423.392 lei, reprezentand impozitul pe profit, impozit pe dividende si taxa pe valoarea adaugata. In vederea recuperarii prejudiciului, procurorii au instituit sechestru asigurator asupra unor bunuri mobile si imobile apartinand celor doi inculpati.

Avand in vederea ca inculpatii s-au sustras urmaririi penale, la data de 20 iulie 2011, Tribunalul Timis a dispus arestarea preventiva in lipsa a celor doi inculpati, pe un termen de 30 de zile, incepand cu data prezentarii sau prinderii. De asemenea, la data de 18 august 2011, Tribunalul Timis a dispus emiterea mandatelor de urmarire internationala pe numele celor doi inculpati.

Dosarul a fost inaintat spre judecare la Tribunalul Timis.

Precizam ca aceasta etapa a procesului penal reprezinta, conform Codului de procedura penala, finalizarea anchetei penale si trimiterea rechizitoriului la instanta, spre judecare, situatie care nu poate in niciun fel sa infranga principiul prezumtiei de nevinovatie.



Citeşte mai multe despre:    Evaziune fiascala    Trimitere in judecat    Spalare de bani    DNA    Tribunalul Timis

Consultă un avocat online
MCP Cabinet avocati - Specializati in litigii de munca, comerciale, civile si de natura administrativa.

Alte titluri

Fostul sef al DGSP Tulcea trimis in judecata pentru abuz in serviciu
15 Aug 2017 | 1163

Sinteza a cauzelor finalizate de procurorii DNA in luna februarie 2017, altele decat cele deja mediatizate
12 Mar 2017 | 1031

Cauzele finalizate de procurorii DNA in luna decembrie 2016, avand ca obiect infractiuni de fraudare a fondurilor europene, altele decat cele deja mediatizate
11 Jan 2017 | 1818

Cauzele finalizate de procurorii DNA in luna decembrie 2016, altele decat cele deja mediatizate
10 Jan 2017 | 1407

Seful Politiei rutiere Piatra Neamt si alti peste 60 de politisti trimisi in judecata pentru luare de mita
04 Jan 2017 | 704

DNA: Fost Director in cadrul M. Justitiei trimis in judecata pentru luare de mita si alte infractiuni
25 Dec 2016 | 859



Articole Juridice

Suspendarea raportului de serviciu in cazul savarsirii de infractiuni de catre functionarii publici. Legalitatea desfasurarii unei activitati in domeniul privat
Sursa: Av. Andrei-Gheorghe Gherasim

Procedura de Camera preliminara in procesul penal
Sursa: Av. Andrei-Gheorghe Gherasim

Nevoia de schimbare in Politia Romana
Sursa: EuroAvocatura.ro

Notar public trimis in judecata pentru abuz in serviciu
Sursa: EuroAvocatura.ro

Jurisprudenţă

Restituirea cauzei la parchet in ipoteza excluderii probelor administrate in cursul urmaririi penale
Pronuntaţă de: I.C.C.J., Sectia penala, completul de 2 judecatori de camera preliminara, incheierea nr. 90 din 6 februarie 2020

Incalcarea, in prima zi de infatisare, a dispozitiilor ref. la regularitatea actului de sesizare. Nelegalitate
Pronuntaţă de: Curtea de apel CONSTANTA

Plangere impotriva rezolutiei procurorului de netrimitere in judecata
Pronuntaţă de: Tribunalul Tulcea - Sentinta penala nr. 72 din data 17.11.2009

Evaziune fiscala. Facturi fiscale neinregistrate in contabilitate. Neintocmirea documentelor justificative. Sustragere de la plata impozitului pe profit si a T.V.A.
Pronuntaţă de: Tribunalul Bucuresti - Sectia I Penala, Decizia nr. 668/A din 08.12.2009, nedefinitiva