Totalitatea infractiunilor savarsite pe un teritoriu determinat, intr-o anumita perioada.
Reglementata in cap. IV, t. I, C. proc. pen., partea speciala, consta in inaintarea instantei de judecata competente a doasrului de cercetare penala,
Sustragerea de la plata impozitelor si taxelor din partea unor agenti economici, inclusiv a celor care actioneaza in economia subterana. Are loc prin nedeclararea sau falsa declarare a veniturilor impozabile.
(Hard dollars)
Banii pe care o firma broker/dealer ii plateste pentru analiza, cercetare sau alte servicii financiare prestate clientilor.
Procurorii Directiei de Investigare a Infractiunilor de
Criminalitate Organizata si Terorism – Serviciul Teritorial Oradea au dispus
trimiterea in judecata a 19 inculpati, dintre care 8 persoane juridice, urmare a destructurarii unui grup infractional organizat, constituit in scopul savarsirii de infractiuni privind regimul comertului electronic,
evaziune fiscala si spalare de
bani .
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Este inscrisul constatator al contractului de mandat care da posibilitatea ca mandatarul sa lucreze in numele si pe socoteala mandantului si cuprinde puterile conferite mandatarului,
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Consum de resurse (mijloace de productie, forta de munca, mijloace banesti) pentru satisfacerea unor necesitati de productie sau individuale.
Denumire generica pentru toate felurile de monede si semne ale valorii. Au aparut din necesitatea de a facilita schimburile de marfuri.
(lat. fraus, fraudis). Inducere in eroare, inselaciune, act de rea-credinta savarsit sprea a realiza un profit material prin atingere adusa drepturilor altei persoane
1. Din punct de vedere filozofic, acel fenomen care produce, genereaza efectul. Fenomenul care determina nasterea altui fenomen.
Subiect al raportului juridic de asigurare, caruia, in ipoteza producerii riscului asigurat, ii revine obligatia
In fapt, se retine ca inculpatul CIORBA IULIU IULIAN, 35 de ani, in calitate de lider al grupului infractional organizat, impreuna cu alte persoane, au falsificat instrumente de plata electronice emise de institutii bancare din strainatate - cu predilectie AMERICAN EXPRESS si au efectuat de operatiuni financiare frauduloase prin utilizarea cardurilor falsificate.
Astfel, o parte din membrii gruparii aveau rolul de a procura datele titularilor de carduri precum si datele conturilor acestora si de a le transmite inculpatului Ciorba Iuliu Iulian care, utilizand aceste date si echipamente specifice realiza cardurile falsificate.
Inculpatii Balasoiu Alin si Ciobanu Liviu au utilizat cardurile falsificate la magazine ce detineau aparate POS, de pe raza judetelor Timis, Arad si Caras-Severin, efectuand operatiuni nereale.
Inculpatii Barta Csaba Iosif, Sanpetrean Ecaterina si Jebelean Alexandru Sergiu au efectuat tranzactii frauduloase, in numele societatilor comerciale SC LEAS CAR SRL, SC SONNESAB SRL si SC AELLO SRL din Timisoara, pe care le administrau, utilizand cardurile electronice de plata falsificate.
Se mai retine ca inculpatul CIORBA IULIU IULIAN i-a instigat pe coinculpatul Barta Csaba Iosif si alte persoane, avand calitatea de administratori ai societatilor comerciale inculpate, sa introduca in sistemul bancar suma de aproximativ 2.400.000 lei, rezultata din fraudarea cardurilor AMERICAN EXPRES in scopul disimularii provenientei ilicite a fondurilor.
In sarcina inculpatilor se mai retine ca au dispus evidentierea in actele contabile a unor bonuri fiscale emise in fals sau a unor cheltuieli care nu au avut la baza operatiuni nereale, pentru a justifica incasarea sumelor de bani provenite din frauda informatica.
Prejudiciul cauzat de catre inculpati societatii American Expres este de aproximativ 850.000 USD.
In cauza s-a dispus aplicarea sechestrului asigurator asupra mai multor sume de bani, imobile si autoturisme apartinand inculpatilor.
Procurorii D.I.I.C.O.T. au colaborat in instrumentarea cauzei cu reprezentantii nationali ai American Expres SUA.
Dosarul a fost trimis spre competenta solutionare Tribunalului Bihor.
Interesant
