Coordonator: Av. Marius-Cătălin Preduţ

Prima pagină » Ştiri juridice » 135 infractiuni de natura economica descoperite in saptamana 10-15 ianuarie 2011

135 infractiuni de natura economica descoperite in saptamana 10-15 ianuarie 2011

  Publicat: 16 Jan 2011       2529 citiri       Sursa: EuroAvocatura.ro  


135 de infractiuni, dintre care 35 de evaziune fiscala, au fost constatate de politistii specializati in investigarea fraudelor, in ultima saptamana.

Sunt participanti in procesul penal, alaturi de parti si organele judiciare. Persoanele sunt martorii, experti, interpretii, traducatorii, substituitii procesuali etc.
Prevauzute in cap. I, art. 174-185, ce cuprind: omorul, omorul calificat, omorul deosebit de grav, pruncuciderea, uciderea din culpa, determinarea sau inlesnirea sinuciderii,
Legea privind Codul vamal al României
Act normativ care cuprinde principiile si cele mai importante reglementari referitoare la circulatia aeriana
Legea privind Codul fiscal
Infractiune cpnstand in fapta unei persoane incadrate in munca sau care indeplineste o insarcinare in serviciul unei organizatii sau institutii de a insusi, folosi sau trafica, in interesul sau ori pentru altul, bani,
1. Totalitatea atributelor si calitatilor unor persoane, izvorate din apartenenta acesteia la o familie, cum sunt calitatea de copil, de sot, de divortat etc.,
Reprezinta o faza a procesului penal, constand in activitatea desfasurata de organele de urmarire penala
Cauza care inlatura caracterul penal al faptei, prevazuta in cap. V, t. II, art. 51, C. pen., partea generala,
Forma de leasing de specificul careia este ca in perioada de inchiriere de baza sa fie recuperat prin inscasarea taxei de leasing
Efect negativ, cu caracter patrimonial sau nepatrimonial, produs unei persoane prin fapta ilicita a altei persoane ori prin actiunea lucrurilor sau animalelor care se afla sub paza juridica a altei persoane.
Conform art. 290 Cod Penal, falsificarea unui inscris sub semnatura privata prin vreunul din modurile aratate in art. 288 (falsul material in inscrisuri oficiale),
Mijloace de proba, prevazute in cap. II, t. III, C. proc. pen., partea generala.Potrivit legii, inscrisurile pot servi ca mijloace de proba, daca in continutul lor se arata fapte sau imprejurari de natura sa contribuie la aflarea adevarului.
Sustragerea de la plata impozitelor si taxelor din partea unor agenti economici, inclusiv a celor care actioneaza in economia subterana. Are loc prin nedeclararea sau falsa declarare a veniturilor impozabile.
Perioada electorala - intervalul de timp cuprins intre ziua aducerii la cunostinta publica a datei la care vor avea loc alegerile si data in care rezultatele finale
Reprezinta orice scriere care materializeaza pe hartie un act juridic, precum si orice obiect material care incorporeaza un asemenea act.
Inregistrare sistematica a informatiilor privind situatia patrimoniala si a rezultatelor obtinute de catre un agent economico-social, atat pentru necesitatile acestuia cat si pentru relatiile cu asociatii sau actionarii,
Act normativ emis de catre organul legislativ al puterii de stat (in Romania acesta este Parlamentul), ce cuprinde norme generale, de conduita, obligatorii si impersonale.
Efect negativ, cu caracter patrimonial sau nepatrimonial, produs unei persoane prin fapta ilicita a altei persoane ori prin actiunea lucrurilor sau animalelor care se afla sub paza juridica a altei persoane.
Suma de bani din venitul unei persoane fizice sau juridice varsata la bugetul statului sau la bugetele locale in virtutea unei legi care prevede acest lucru.
Institutie specializata a statului din structura M.A.I., a carei organizare si functionare este reglementata prin lege organica.
Ansamblu unitar al regulilor de conduita obligatorii, susceptibile de a fi aduse la indeplinire prin puterea de stat.
Imprimat emis de un organ official, folosit pentru plata unor taxe sau impozite.
Perioada electorala - intervalul de timp cuprins intre ziua aducerii la cunostinta publica a datei la care vor avea loc alegerile si data in care rezultatele finale
Vezi Domiciliu conventional.
1. Persoana fizica membra a unei societati comerciale care, pe baza unui contract, convine sa contribuie cu bunuri,
Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.
1. Din punct de vedere filozofic, acel fenomen care produce, genereaza efectul. Fenomenul care determina nasterea altui fenomen.
Legea 10 din 2001. Persoana fizica sau juridica, proprietara a unui/unor imobil(e) la data preluarii abuzive, care indeplineste conditiile impuse de lege pentru a beneficia de dispozitiile acesteia;
1. Din punct de vedere filozofic, acel fenomen care produce, genereaza efectul. Fenomenul care determina nasterea altui fenomen.
Sustragerea de la plata impozitelor si taxelor din partea unor agenti economici, inclusiv a celor care actioneaza in economia subterana. Are loc prin nedeclararea sau falsa declarare a veniturilor impozabile.
Activitate desfasurata de organele de urmarire penala
Organ de stat insarcinat cu solutionarea litigiilor dintre persoane fizice sau dintre acestea si persoanele juricide.
Privare de libertate a unei persoane prin arestarea sa.Arestare preventiva,
Zile in care se cuprinde intreg intervalul de timp dintre momentul inceperii si implinirii termenului, inclusiv prima si ultima zi a termenului.
Institutie specializata care desfasoara o activitate complexa si care are ca functii: efectuarea de operatiuni intre titularii de conturi bancare
1. Din punctul de vedere al drepului civil, dreptul de dispozitie este alcatuit din dreptul de dispozitie materiala si dreptul de dispizitie juridica.
Actiunea prin care o persoana determina,
Actiunea prin care o persoana determina,
Forma a participatiei penale ce consta in fapta unei persoane care, cu intentie, inlesneste sau ajuta in orice mod la savarsirea unei fapte prevazute in legea penala,
Forma a participatiei penale ce consta in fapta unei persoane care, cu intentie, inlesneste sau ajuta in orice mod la savarsirea unei fapte prevazute in legea penala,
Conform art. 290 Cod Penal, falsificarea unui inscris sub semnatura privata prin vreunul din modurile aratate in art. 288 (falsul material in inscrisuri oficiale),
Activitate procesuala, desfasurata in scopul scoaterii la iveala a unor obiecte sau inscrisuri
Este activitatea procesuala exercitata de organele de urmarire penala sau de instanta de judecata in scopul scoaterii la iveala a unor obiecte sau inscrisuri care se afla ascunse, si care, daca ar fi descoperite ar contribui la aflarea adevarului intr-o cauza penala.
(In sensul Legii 10 din 2001). Orice teren si/sau constructie situat in intravilan, cu oricare din destinatiile avute la data preluarii, precum si orice bun mobil devenit imobil prin incorporare in aceasta constructie,
Conform Legii locuintei 114/1996, o locuinta care, \"prin gradul de satisfacere a raportului dintre cerinta utilizatorului si caracteristicile locuintei, la un moment dat,
Descoperire de cont ce apare atunci cand titularul a efectuat prelevari superioare activelor existente sau limitei de credit acordate.
Imprimat emis de un organ official, folosit pentru plata unor taxe sau impozite.
Din punct de vedere contabil, un document contabil de sinteza care are ca obiective principale completarea si explicarea datelor inscrise in bilant si contul de profit si pierdere
Este persoana fizica sau juridica titulara in exclusivitate sau in indiviziune a dreptului real asupra corpului de proprietate supus inscrierii.
Termen sinonim cu arestarea preventiva,

Pentru savarsirea acestor fapte sunt suspectate 128 de persoane .



Politisti de la formatiunile de investigare a fraudelor, sub coordonarea Directiei de Investigare a Fraudelor din cadrul I.G.P.R., in urma actiunilor desfasurate in ultima saptamana pentru protejarea mediului de afaceri impotriva actelor ilegale care afecteaza relatiile concurentiale si mecanismele economiei de piata, au constatat 135 de infractiuni .
Dintre acestea, 35 de infractiuni au fost de evaziune fiscala, 12 inselaciuni in relatiile comerciale, 15 falsuri in inscrisuri, 12 infractiuni la Legea 86/2006 privind Codul Vamal, 6 infractiuni la Legea 571/2003 privind Codul Fiscal, 9 infractiuni la Legea nr. 59/1934 asupra cecului, 3 infractiuni prevazute de Legea nr. 85/2006 privind procedura insolventei, 9 fapte de coruptie si 6 infractiuni de delapidare.
Pentru savarsirea acestor fapte sunt suspectate 128 de persoane, 12 dintre acestea fiind cercetate in stare de retinere sau arest preventiv.
De asemenea, in 12 dosare complexe se efectueaza cercetari fata de 15 de persoane, faptele comise avand urmari deosebit de grave prin cuantumul prejudiciului sau al numarului mare de persoane implicate.

Exemple:
Hunedoara - A fost inceputa urmarirea penala impotriva administratorului unei societati comerciale care a indus in eroare 13 parti vatamate, incheind cu acestia contracte de vanzare-cumparare sau leasing financiar pentru mai multe autovehicule, in unele cazuri fara ca acesta sa le rezerve si sa le achite la importator. In acest mod a incasat banii de la beneficiarii contractelor, fara a le mai preda autovehiculele, cauzand un prejudiciu de peste 1.300.000 de lei.
Barbatul a fost arestat preventiv pentru savarsirea infractiunilor de inselaciune si fals in inscrisuri sub semnatura privata.
Botosani - A fost confirmata inceperea urmaririi penale fata de doi administratori ai unei firme din Botosani, cercetati sub aspectul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala.
In fapt, in perioada ianuarie 2005 - august 2008, suspectii nu au refacut, in termenul inscris in documentele de control, documentele de evidenta contabila distruse, au impiedicat organele competente de a intra in sedii, cu scopul efectuarii verificarilor financiare, nu au platit in termenele prevazute de lege suma de 45.974 lei datorata la bugetul consolidat al statului si au omis evidentierea in actele contabile a operatiunilor comerciale efectuate si a veniturilor realizate. Astfel, s-a creat bugetului de stat un prejudiciu de 4.557.344 lei, reprezentand TVA si impozit pe profit.
Alba - Ofiterii Serviciului de Investigare a Fraudelor din cadrul Inspectoratului de Politie al Judetului Alba, cu sprijinul ofiterilor S.R.I. si DGIPI, au documentat activitatea infractionala a 12 persoane de pe raza judetelor Alba si Timis, a caror activitate avea ca obiect comercializarea fara drept a produselor accizabile (tigarete si alcool) netimbrate sau marcate necorespunzator.
In perioada august 2010 - ianuarie 2011, doi dintre suspecti, administratori ai unei societati comerciale din Alba Iulia, au comercializat prin punctul de lucru al societatii, tigarete de contrabanda cu timbre si proveninta de Republica Serbia.
Aprovizionarea cu tigarete se facea de doi dintre suspecti de pe raza judetului Timis, furnizori fiind trei persoane din judetul Timis, precum si alti doi din judetul Alba.
In acest mod, suspectii au reusit sa creeze o adevarata retea de distributie a tigaretelor pe raza judetului Alba.
In vederea documentarii activitatii infractionale a suspectilor, au fost efectuate sapte opriri in trafic ale mijloacelor de transport utilizate de catre acestia, precum si noua perchezitii domiciliare, ocazie cu care au fost confiscate in vederea continuarii cercetarilor 265.500 tigarete, netimbrate sau cu timbru de Republica Serbia si 142 litri alcool de provenienta sarbeasca, prejudiciul cauzat bugetului general consolidat al statului fiind de 126.193,00 lei.
Instanta de judecata a emis mandat de arest preventiv pentru 5 dintre suspecti, pe o perioada de 28 de zile, iar pentru o alta suspecta s-a luat masura de a nu parasi localitatea de domiciliu .
Constanta - A fost documentata activitatea infractionala a administratorului unei firme din Ovidiu, judetul Constanta care, in anul 2008, a comercializat cereale in numele societatii fara a inregistra in evidentele contabile veniturile realizate, sustragandu-se de la plata obligatiilor fiscale fata de bugetul general consolidat al statului cu suma de 1.226.000 lei.
In anul 2009, in calitate de asociat unic si administrator al unei firme din Lumina, Judetul Constanta a tranzactionat cantitati de cereale in numele firmei sustragandu-se de la plata obligatilor fiscale fata de bugetul general consolidat al statului cu suma de 30.517 lei, prin neinregistrarea veniturilor realizate din aceste operatiuni comerciale.
De asemenea, cel in cauza a creditat si debitat conturile bancare ale societatii din Ovidiu, deschise la mai multe sucursale de banci din Constanta cu sume mai mari decat echivalentul in lei a 15.000 EURO, cu documente ce nu au avut la baza operatiuni reale, (fiind considerate tranzactii suspecte) schimband destinatia banilor.
Fata de persoana in cauza s-a dispus inceperea urmarii penale pentru savarsirea infractiunilor de evaziune fiscala si spalare a banilor.
Barbatul se afla incarcerat in Penitenciarul Poarta Alba.
Bucuresti - Politisti din cadrul Serviciului de Investigare a Fraudelor al Politiei Sectorului 3, au desfasurat activitati in vederea identificarii si prinderii in flagrant a unei grupari care desfasura activitati infractionale in domeniul financiar-bancar privind obtinerea de credite cu acte false.
Astfel, au fost identificate la doua agentii ale unei banci din Bucuresti, doua persoane care s-au prezentat pentru obtinerea creditelor anterior solicitate.
Totodata, au fost depistate in imediata apropiere si persoanele care faceau parte din grupul infractional destructurat, acestea fiind legitimate, imobilizate si conduse ulterior la sediul politiei pentru audieri. In continuare au fost cercetate si audiate noua persoane dintre care patru au fost retinute de organele de cercetare penala si prezentate Parchetului de pe langa Judecatoria Sectorului 3 pentru a se formula propunere de arestare catre Judecatoria Sectorului 3.
In urma prezentarii la Judecatoria Sectorului 3 cu propunere de arestare preventiva, instanta de judecata a dispus arestarea preventiva pe o durata de 29 de zile pentru doi dintre suspecti, retinandu-se in sarcina acestora ca au determinat si au inlesnit pentru cele doua persoane depistate in banca obtinerea unor credite, punandu-le la dispozitie actele necesare care nu atestau realitatea, fapta de natura sa prejudicieze unitatea bancara cu suma de 43.000 de lei.
Cercetarile sunt continuate fata de cinci persoane pentru savarsirea infractiunilor de inselaciune si uz de fals, instigare la inselaciune si instigare la uz de fals, respectiv complicitate la inselaciune si complicitate la uz de fals .
Dolj - Politisti ai Serviciului de Investigarea Fraudelor Dolj, impreuna cu specialisti de la Directia Generala de Informatii si Protectie Interna au efectuat o perchezitie domiciliara la locuinta lui M.K, de 51 de ani, din Craiova, ocazie cu care au identificat si ridicat in vederea cercetarilor 2.955 pachete tigarete, de diferite marci, care nu aveau aplicate timbre de marcaj legal pentru comercializare pe teritoriului Romaniei.
In urma descoperirii tigaretelor a fost extinsa perchezitia asupra spatiului comercial care functiona in acelasi imobil cu locuinta perchezitionata.
Astfel, politistii au mai descoperit inca 3.849 de pachete de tigarete, fara timbru legal, precum si 44 litri bauturi alcoolice spirtoase contrafacute, care au fost ridicate in vederea continuarii cercetarilor. Valoarea de piata a celor 6.804 pachete de tigari (136.000 tigarete) confiscate se ridica la aproximativ 47.000 de lei.
De asemenea, in anexa locuintei respective au mai fost gasite 181 kg de produse alimentare congelate pentru care nu existau documente de provenienta si care aveau termenul de valabilitate expirat.
In urma verificarilor efectuate s-a stabilit faptul ca tigaretele si bauturile alcoolice identificate urmau sa fie comercializate in Craiova, iar produsele alimentare prin intermediul unui fast-food pe care proprietarul il detinea in Craiova.
Cercetarile continua fata de M.K. sub aspectul savarsirii infractiunilor de detinerea de peste 500 tigarete in afara antrepozitului fiscal si comercializarea de produse din tutun provenite din contrabanda.



Citeşte mai multe despre:    Infractiuni economice    Evaziune fiscala    Inselaciune    Inselaciune in relatiile economice    Legea 86/2006    Codul Vamal    Legea 85/2006    Delapidare    Coruptie

Consultă un avocat online
MCP Cabinet avocati - Specializati in litigii de munca, comerciale, civile si de natura administrativa.

Alte titluri

Masurile ANAF pentru sprijinirea mediului de afaceri
18 Mar 2020 | 563

Sinteza cauzelor finalizate de procurorii anticoruptie in luna iulie 2017, altele decat cele deja mediatizate
15 Aug 2017 | 1796

Sinteza a cauzelor finalizate de procurorii DNA in luna februarie 2017, altele decat cele deja mediatizate
12 Mar 2017 | 1125

Punctul de vedere al DNA ref. la propunerile de modificare a Codului penal si de procedura penala, precum si a Legii gratierii unor pedepse
18 Jan 2017 | 1444

Cauzele finalizate de procurorii DNA in luna decembrie 2016, altele decat cele deja mediatizate
10 Jan 2017 | 1592

Conferinta INPPA-Baroul Bihor: Intelegerea si aplicarea noilor coduri fundamentale ale Romaniei
06 Jan 2017 | 901



Articole Juridice

Restrangerea dreptului la viata privata, intima si de familie prin metodele speciale de supraveghere tehnica. Proportionalitatea actiunilor
Sursa: Liliana Gologan

Cunoasterea companiilor si prevenirea fraudelor
Sursa: EuroAvocatura.ro

Interconectarea bazelor de date si evaziunea fiscala
Sursa: EuroAvocatura.ro

Munca la negru – definitie, forme, avantaje si dezavantaje, sanctiuni
Sursa: Av. Andrei-Gheorghe Gherasim

Jurisprudenţă

Decizia CCR nr. 147/2019 referitoare la admiterea obiectiei de neconstitutionalitate a dispozitiilor Legii pentru modificarea si completarea art. 10 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale
Pronuntaţă de: Curtea Constitutionala a Romaniei

Incheierea contractului individual de munca anterior inceperii raporturilor de munca
Pronuntaţă de: Judecatoria Constanta, Sectia Civila, Sentinta civila nr. 680 din data de 29.01.2016

Constituirea unui grup infractional organizat. Fapta prevazuta de legea penala
Pronuntaţă de: Inalta Curte de Casatie si Justitie - Sectia penala, decizia nr. 71/RC din 4 martie 2016

RIL admis. In cazul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala, pe latura civila, inculpatul este obligat la plata obligatiei fiscale principale si a obligatiilor fiscale accesorii datorate, in conditiile Codului de procedura fiscala
Pronuntaţă de: Inalta Curte de Casatie si Justitie