Prima pagină » Ştiri juridice » DNA: Trimitere in judecata pentru evaziune fiscala din vanzari auto

DNA: Trimitere in judecata pentru evaziune fiscala din vanzari auto

Publicat: 08 Apr 2013 2635 citiri Sursa: EuroAvocatura.ro

Reglementata in cap. IV, t. I, C. proc. pen., partea speciala, consta in inaintarea instantei de judecata competente a doasrului de cercetare penala,

Procurorii din cadrul Directiei Nationale Anticoruptie - Serviciul teritorial Cluj au dispus trimiterea in judecata a inculpatilor:

1. Persoana fizica membra a unei societati comerciale care, pe baza unui contract, convine sa contribuie cu bunuri,

Este fapta ce prezinta pericol social, care a fost savarsita cu vinovatie si este prevazuta de legea penala.

Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.

1. Persoana fizica membra a unei societati comerciale care, pe baza unui contract, convine sa contribuie cu bunuri,

(TVA). Forma sub care exista in prezent taxa generala de consumatie este taxa pe valoarea adaugata (TVA).

Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.

Efect negativ, cu caracter patrimonial sau nepatrimonial, produs unei persoane prin fapta ilicita a altei persoane ori prin actiunea lucrurilor sau animalelor care se afla sub paza juridica a altei persoane.

Indicator care reflecta aportul valoric adus de o intreprindere prin activitatile sale asupra bunurilor cumparate.

Suma de bani din venitul unei persoane fizice sau juridice varsata la bugetul statului sau la bugetele locale in virtutea unei legi care prevede acest lucru.

(comunitate de bunuri) Regim stabilit de lege sau prin invoiala partilor cu privire la bunurile lor.

Este instanta judecatoreasca ce judeca in prima instanta procesele si cererile date prin lege in competenta sa.

Potrivit dispozitiilor procesual penale, invinuitul dau inculpatul nu este obligat sa probeze nevinovatia sa,

VELE ALIN SEBASTIAN, asociat la SC Mivalis Company SRL Gilau, judetul Cluj, in sarcina caruia s-a retinut infractiunea de evaziune fiscala, in forma continuata,

SC MIVALIS COMPANY SRL Gilau, persoana juridica, in sarcina careia s-a retinut infractiunea de evaziune fiscala, in forma continuata.

In rechizitoriul intocmit, procurorii au retinut urmatoarea stare de fapt:
In perioada 18 septembrie 2010 - 31 decembrie 2011, inculpatul Vele Alin Sebastian, in calitate de asociat la SC Mivalis Company SRL, dupa ce a vandut pe teritoriul Romaniei 433 de autoturisme second - hand achizitionate din tari din spatiul intracomunitar, nu a consemnat in actele depuse la administratia financiara deconturile privind taxa pe valoarea adaugata si nu a inregistrat in contabilitatea firmei sale veniturile aferente vanzarilor de autovehicule comercializate 19 noiembrie 2010 - 31 decembrie 2011.
In aceasta modalitate, inculpatul Vele Alin Sebastian a cauzat bugetului consolidat al statului un prejudiciu in valoare totala de 5.329.849 lei (echivalentul a aproximativ 1.254.082 euro) reprezentand taxa pe valoare adaugata si impozitul pe venitul suplimentar.

Directia Generala a Finantelor Publice a Judetului Cluj se constituie parte civila cu suma totala de 6.482.795 lei, reprezentand TVA, impozit pe venitul suplimentar si penalitatile calculare la aceste sume.
Nu s-au luat masuri asiguratorii in vederea recuperarii acestui prejudiciu intrucat nu au fost identificate bunuri in proprietatea celor doi inculpati.

Dosarul a fost inaintat spre judecare la Tribunalul Cluj.

Precizam ca aceasta etapa a procesului penal reprezinta, conform Codului de procedura penala, finalizarea anchetei penale si trimiterea rechizitoriului la instanta, spre judecare, situatie care nu poate in niciun fel sa infranga principiul prezumtiei de nevinovatie.