Administrator si contabil trimisi in judecata pentru evaziune fiscala

DICU FLORIN, administrator al SC DEALUL NEGRU SRL, in sarcina caruia s-a retinut infractiunea de evaziune fiscala, in forma continuata si
DIJMARESCU ELENA, contabil al SC DEALUL NEGRU SRL, in sarcina careia s-a retinut complicitate la infractiunea de evaziune fiscala, in forma continuata.

In rechizitoriul intocmit, procurorii au retinut urmatoarea stare de fapt:

In perioada 1 ianuarie 2008 a€“ 31 decembrie 2008, inculpatul Dicu Florin, in calitate de administrator al SC DEALUL NEGRU SRL, a efectuat achizitii intracomunitare de carne si produse din carne de pasare, insa in documentele de evidenta contabila si in deconturile de TVA nu a inregistrat taxa pe valoarea adaugata (colectata) aferenta acestor operatiuni . In aceasta modalitate s-a sustras de la plata unor obligatii fiscale fata de bugetul general consolidat in suma de 5.948.505 lei. In aceeasi perioada, SC DEALUL NEGRU SRL a mai cauzat un prejudiciu bugetului de stat in cuantum de 3.429.163 lei prin inregistrarea unor operatiuni fictive de livrare intracomunitara de marfuri .
In tot demersul sau, Dicu Florin a fost ajutat de inculpata Dijmarescu Elena care, in calitate de contabil al SC DEALUL NEGRU SRL, a intocmit evidenta contabila a firmei, cunoscand activitatea ilicita a operatiunilor comerciale derulate de Dicu Florin.

Agentia Nationala de Administrare Fiscala s-a constituit parte civila in procesul penal cu suma de 9.377.668 lei (aproximativ 2.548.279,34 euro, calculat la un curs mediu de 3,68 lei/euro).
In vederea recuperarii acestui prejudiciu, procurorii au dispus instituirea sechestrului asigurator asupra unui imobil apartinand inculpatei Dijmarescu Elena. In ceea ce il priveste pe Dicu Florn, nu au fost identificate bunuri in proprietatea sa.
La data de 20 aprilie 2010, procurorii anticoruptie au dispus retinerea celor doi inculpati pe o perioada de 24 de ore iar la data de 21 aprilie 2010, Judecatoria Sector 3 Bucuresti a dispus arestarea preventiva a inculpatilor Dicu Florin si Dijmarescu Elena pe o perioada de 29 de zile .
Dosarul a fost inaintat spre judecare la Judecatoria Sector 3 Bucuresti.

Precizam ca aceasta etapa a procesului penal reprezinta, conform Codului de procedura penala, finalizarea anchetei penale si trimiterea rechizitoriului la instanta, spre judecare, situatie care nu poate in niciun fel sa infranga principiul prezumtiei de nevinovatie.