Rezultatele controalelor ANAF in anul 2009

In 2009, organele de inspectie fiscala din cadrul structurilor teritoriale si centrale ale Agentiei Nationale de Administrare Fiscala, au efectuat 112.160 verificari la contribuabilii persoane fizice (29.150 actiuni) si juridice (83.010 actiuni), din care:

- 40.908 inspectii fiscale generale;
- 32.571 inspectii fiscale partiale;
- 22.471 controale inopinate;
- 8.285 controale incrucisate;
- 7.925 cercetari la fata locului.
In urma constatarilor organelor de inspectie fiscala, au fost atrase la bugetul general consolidat sume suplimentare in valoare de 5.848.162.217 lei (din care: diferente de impozite, taxe si contributii a�� in valoare de 4.277.828.749 lei si accesorii aferente acestora a�� in valoare de 1.570.333.468 lei) si diminuata pierderea fiscala cu suma de 1.525.011.669 lei.
Pentru deficientele constatate au fost aplicate amenzi contraventionale, in suma de 43.206.431 lei.
In anul 2009 au fost inaintate organelor abilitate 2.414 sesizari penale in vederea continuarii cercetarilor pentru un prejudiciu total de circa 2,819 miliarde lei (0,6% din PIB).
Actiunile de control ale inspectorilor fiscali au vizat cu precadere contribuabilii care isi desfasoara activitatea in domenii precum: comertul cu ridicata al fructelor si legumelor; intermedieri in comertul cu produse diverse; intermedieri in comertul cu material lemnos si de constructii; comert cu ridicata al cerealelor, semintelor, furajelor si tutunului neprelucrat; comert cu amanuntul in magazine nespecializate cu vanzare predominanta de produse alimentare, bauturi si tutun; transporturi rutiere de marfuri; distributie de energie electrica; constructii si lucrari de geniu; comert cu amanuntul al imbracamintei.

Mentionam ca o atentie deosebita a fost acordata contribuabililor care au inregistrat pierderi in perioada 2005 a�� 2008, precum si persoanelor fizice care au realizat tranzactii imobiliare in perioada 2006 - 2008.

Principalele deficiente constatate, care au condus la calcularea de obligatii fiscale suplimentare si respectiv, aplicarea de amenzi contraventionale si intocmirea de sesizari penale, au fost: sustragerea de la plata taxelor si impozitelor, nedeclararea veniturilor impozabile, intocmirea incompleta si necorespunzatoare a actelor si documentelor contabile, nefunctionarea la sediul social declarat, inregistrarea in evidenta contabila de facturi fiscale emise de societati tip a��fantomaa��, efectuarea de tranzactii fictive.

Actiunile de control desfasurate de inspectorii fiscali au vizat respectarea disciplinei financiar-fiscale, a normelor de comert, precum si realitatea si legalitatea operatiunilor comerciale.